Возвраты в Корректировочной сводной справке по розничным продажам текущего месяца в 1С

Вопрос задал Ирина Б. (Москва)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.80/10)

Добрый день. Работаем с маркетплейсами. Рассмотрим вопрос на примере ОЗОН. МП предоставляет ежемесячный отчёт по продажам 1 раз в месяц последним числом текущего месяца. Мы делаем сводную счёт-фактуру по розничным продажам и корректировочные счета-фактуры по возвратам, в том числе корректировочную счет-фактуру по возвратам текущего месяца к текущей сводной счет-фактуре.
В течение текущего месяца клиенты МП (физ лица) успевают купить и вернуть товар обратно на МП. Мы забираем фактически товар с МП 20.05.24, т.е. ДО того момента, как МП покажет нам эту продажу и возврат по своему отчёту 31.05.2024.
Передача на склад МП Д-т 45 К-т 41 – 01.05.24
Возврат товара на наш склад Д-т 41 К-т 45 – 20.05.24
Реализация и возврат товара по отчёту Озон – 31.05.24: нет бух остатка на 45 счёте
Т.е. на 31.05.24 бух остатка нет на 45 счёте.
1. Можно ли убрать такие строки и во вкладке Продажа и во вкладке Возврат в документе Отчёт комиссионера? Операция по факту нулевая, НО тогда эти суммы не попадут в Сводную справку по розничным продажам и в корректировочную справку по текущему месяцу.
2. Можно ли вообще убрать возвраты текущего месяца и относящиеся к ним продажи из документа (операция нулевая) и выписать Итоговую сводную справку по розничным продажам за месяц?
3. Может есть какие-то другие предложения как эту операцию можно провести, у нас 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.2283).

Все комментарии (3)

  1. Добрый день!

    Если реализация товара и возврат в одном месяце, то данную реализацию и возврат в Отчете комиссионера не отражаете.

    В Отчете комиссионера вкладка Возвраты не заполняется, если возврат товара происходит в месяце реализации товара, в отчете должен быть отражен реализованный товар с учетом возврата.

    В этом случае в Сводной справке по розничным продажам и в корректировочной Справке — эти позиции не отражаются.

    У вас продажа и возврат в одном месяце, смысла гонять туда-сюда НДС и суммы доходов-расходов — нет.

    Может пригодится материал
    Возврат товаров, проданных по договору комиссии (позиция комитента) в 1С

  2. Оксана, спасибо, посмотрела материал. Вопрос, где-то законодательно прописан порядок составления Сводных справок по розничным продажам и корректирочоных к ним, относящиеся к одному налоговоум периоду, что возвраты можно не учитывать?
    В Отчете комиссионера вкладка Возвраты не заполняется, если возврат товара происходит в месяце реализации товара, в отчете должен быть отражен реализованный товар с учетом возврата — вот этот момент можете подкрепить законодательно, будем очень благодарны, не нашли ничего по таким ситуациям.

  3. Действительно, законодательно это не прописано, тем более в части документарном.

    Согласно НУ,
    Если товар возвращается в том же налоговом периоде, в котором он был продан, то на дату получения извещения о возврате комитент сторнирует:
    — доходы — на сумму договорной цены товара (без НДС)
    — расходы — на покупную стоимость товара.

    Считаю, что тут нет смысла отражать сначала реализацию и начисление НДС и тут же это сторнировать.

Добавить комментарий