Добрый день. Не могу проверить Стр. 012 — «Выручка от реализации покупных товаров» в декларации по прибыли. Оборотов по счету 41 нет. Суммы строк 011 и 014 построчно проверила. Они совпадают с журналом реализации прочего имущества и реализации услуг. Корректировки реализации тоже проверила. Такое чувство, что сумма стр.012 лишняя. Тогда откуда она взялась. Закрывала год за прошлым бухгалтером, не могу быть уверенной в правильности учета. Помогите, пожалуйста, разобраться.
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Давайте для начала, провалимся в показатель строки 90.01.1 из этой расшифровки и проверим, какие счета корреспондируются с ним.
Так же можно сформировать анализ счёта 90.01.1 и там будет видно какой счёт (счета) даёт показатель 65 842,34.
Материал по теме:
Декларация по налогу на прибыль за 2022 в 1С (27.03.23) .
Действительно, анализ сч.90.01.1 показал эту сумму в корреспонденции со сч.76. Это корректировка поступления 2022 г., сделанная в 2023 г. Уменьшена цена принимаемых услуг. Но, это не выручка от реализации покупных товаров. Прилагаю кор. сф и анализ счета.
Вручную поменять: убрать из 012 и добавить в 011?
Смущает один момент, если это ваши расходы (поступление услуг), почему они на 90.01.1 отражены, как доходы.
Вы привлекали генподрядчика при оказании своих услуг и потом включили эти расходы в стоимость доходов?
Если всё так, то вот и причина, почему программа их выделяет в строку 012.
Единственное, данная услуга никак не относится к товарам.
Уточните, пожалуйста, как заведена номенклатура по данной услуге и прикрепите скрин движения документа (кнопка Дт/Кт) поступления от 2022 г.
«если это ваши расходы (поступление услуг), почему они на 90.01.1 отражены, как доходы»
— Наверное потому что в 2023 г. эти наши расходы уменьшили, направив корректировку. Следовательно, сумма наших уменьшенных расходов стала доходом.
«Вы привлекали генподрядчика при оказании своих услуг и потом включили эти расходы в стоимость доходов?» — мы получили корректировку поступления. Поставщик услуг уменьшил стоимость своих работ.
Благодарю за уточнение.
По движениям документа всё встало на свои места.
В таком случае да, нужно вручную перенести эту сумму в строку 011.
Спасибо. Вопрос решен. Анализ счета — хороший отчет!