Добрый день!
1С: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.148.37).
25.12.2023 была начислена непроизводственная премия по 57 500 руб. четверым сотрудникам. Проводки по страховым взносам были сформированы верно.
Расчет был такой: (16242,00х4)х30%+((57500*4)-(16242,00х4))*15%=44245,20руб. Скрин проводок во вложении.
07.12.23 был начислен отпуск (сотруднице, которой премию не выплачивали).
31.12.2023 начислена зп за декабрь и появилось сторно Дт 91.02 Кт 69.09. Если смотреть регистр страховых взносов, то там идут какие-то минусы, как раз на сумму общего минуса в проводках. Подскажите, пожалуйста, почему программа себя так ведет? Высчитывается какой-то средний процент страховых взносов между счетом 44 и 91.02? Но тогда в декларацию по налогу на прибыль попадет неверная сумма взносов. Как быть в этой ситуации?
Добрый день! Попробуйте в разделе Зарплата и кадры — Страховые взносы — Перерасчеты страховых взносов создать и заполнить автоматически за декабрь 2023 документ «Перерасчет страховых взносов». Не появится ли в нём перерасчет?
Доброе утро, Елена! перерасчет не заполняется, все пустым остается
Получается, что сами взносы рассчитаны верно. Попробуйте временно отменить проведение документа «Начисление зарплаты» от 31.12.23, потом перепроведите документ «Начисление зарплаты» от 25.12.23 и снова проведите документ «Начисление зарплаты» от 31.12.23. В этом случае проводка по 91 счету из второго документа не уйдет?
сумма взносов на 69.09 да, верная, перепровела, но все равно краснота осталась(
Есть предположение, которое больше всего подходит.
В документе «Начисление зарплаты» от 25.12.23 некорректно рассчитались страховые взносы, поэтому в следующем документе программа проводит корректировку.
Можно попробовать временно отменить проведение документа «Начисление зарплаты» от 31.12.23. Затем зайти в документ «Начисление зарплаты» от 25.12.23, в документе перейти в меню справа Ещё — Пересчитать взносы. Провести документ.
Потом зайти в «Начисление зарплаты» от 31.12.23, в документе перейти в меню справа Ещё — Пересчитать взносы. Провести документ.
Добрый день!я так делала уже.
сейчас сделала еще раз, но краснота осталась как и была
В программе видимо заложен какой-то другой алгоритм расчета взносов , при разных видах начислений. как-то он их распределяет..
я сейчас удалила начисленные взносы в документе от 25.12.2023, и сделала перерасчет взносов в документе от 31.12.2023. скрин прилагаю. на 91.02 взносы начислились за вычетом суммы 7509,40. то есть все равно сминусровывает эти 7 тысяч
Тут ещё программа может распределять взносы по пропорции.
Т.е. нужно взять зарплату сотрудников за декабрь 2023, сгруппировать по способам отражения, полученные суммы умножить на ставку взносов и проверить сойдутся ли взносы, отраженные по способам отражения в программе и при ручном расчете.
а что значит по способам отражения?
то есть премия не принимаемая в ну -91 счет и заработная плата за месяц — 44 счет.
сама сумма взносов за декабрь рассчитана верно. а какую часть программа бере для обложения по ставке 30%, а какую часть по 15%, это надо высчитывать..
подскажите пожалуйста, как ручными проводками скорректировать начисленные взносы?
можно сделать бух справку и проводки:
Д 91.02 К 69.09 на 7509,40
Д 44 К 69.09 на сумму -7509,40 ( с минусом)
или как-то иначе.
и нужно ли еще дополнительно заполнять регистры, которые формируются в документе начисления зп и взносов?
Сформируйте Анализ 70 счета за декабрь 2023, в нём как раз будет разбивка по способам отражения. Далее каждую из этих сумм умножаем на тариф страховых взносов и сверяем суммы с Анализом 69.09.
Проводки можно скорректировать документом «Операция введенная вручную»:
Д 91.02 К 69.09 на 7509,40
Д 44 К 69.09 на сумму -7509,40 ( с минусом)
Корректировать регистры не требуется, т.к. взносы суммарно исчислены верно.
Доброе утро, Елена!
спасибо! скорректирую в ручную.