МОС поставили на учёт как ОС, исправление ошибки в 1С

Вопрос задал Алина М.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.86/10)

Добрый день! В прошлом месяце ошибочно поставили на учет основные средства стоимостью менее 100 000 рублей, которые по учетной политике относятся к МОС на 10 счет. Период закрыт. Подскажите, пожалуйста, как корректно отсторнировать документ «Принятие к учету ОС»?

Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте, Алина!

    Сторнируйте документ Принятие к учёту ОС, Операции — Операции, введённые вручную — Создать — Сторно документа.
    Далее, сторнируйте документ Поступление, в котором указали МОС как ОС, добавьте в операцию сторно проводки чёрным по поступлению МОС.

    Дт 10.21.1 Кт 60 — принятие к учету активов (в БУ и НУ);
    Дт счета расходов Кт 10.21.2 — признание в затратах стоимости активов (только в БУ).
    Счет расходов соответствует счету, куда включалась бы амортизация или списывалась стоимость несущественных активов — Дт 90.02, 90.07 (44), 90.08 (26), 91.02.

    Подробнее:
    Учет малоценных ОС и запасов (ОСНО) в 1С

    Может пригодиться материал:
    Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия .

    1

  2. Добрый день! Сделали сторно документа «Принятие к учету ОС» операцией вручную от 01.12.2023 года. Провели закрытие месяца с декабря 2023 года по февраль 2024 года. «1С» начислил амортизацию за декабрь 2023 года по основным средствам, принятие которых мы сторнировали, а за январь и февраль 2024 года уже не начисляет. Потом вручную операцию сторно добавили регистры «Начисление амортизации ОС (бу)», «Начисление амортизации ОС (ну)». В них указали: начисление амортизации — нет. Это не помогло, за декабрь все равно начисляется амортизация. Добавили в ручную операцию сторно руками регистры «Параметры амортизации ОС (бу)», «Параметры амортизации ОС (ну)», указали там наше ОС. «Первоначальные сведения ОС (бу)» — указали порядок погашения — стоимость не погашается, «Первоначальные сведения ОС (ну)» — указали порядок включения стоимости в состав расходов — стоимость не включается, способ отражения расходов аналогично амортизации — нет. Сделали закрытие, не помогло. Добавили регистр «События ОС» — в нем указали событие — перевод в малоценное оборудование. Также пробовали документ «Параметры амортизации ОС — Изменение состояние ОС» от 01.12.2023 г., событие ОС — Изменение способа отражения расходов по амортизации. Не помогло, «1С» начисляет амортизацию за декабрь 2023 г. Подскажите, пожалуйста, что необходимо сделать, чтобы амортизация за декабрь 2023 года не начислялась?

  3. Скрины во вложении

    1

  4. Что бы не начислялась амортизация в БУ оформите документ Изменение состояния ОС — Событие ОС — Прочее. Поставьте флаг:
    — Отражать в бухгалтерском учете;
    — Влияет на начисление амортизации (износ)
    В табличной части укажите ОС. Дата документа — последнее число месяца, в котором начислялась амортизация.

  5. Добрый вечер! сделали как вы выше написали, но амортизация за декабрь все равно начислилась. Во вложении скрины.

  6. У вас дата документа Изменение состояния ОС — 31.12.2023 г., потому и начисляется амортизация за декабрь, поменяйте дату на 30.11.

  7. Добрый день. У нас закрыт период ноябрь, мы можем исправлять ошибку только в декабре.

  8. А если поставите дату 01.12.2023 г., проверьте, пожалуйста и напишите о результате.

  9. Добрый день. Попробовала поставить дату 01.12.2023 — не помогло (прикрепляю скрины), амортизация за декабрь всё равно начислилась.

  10. Так и предполагала. Следовательно начисленную сумму амортизации за декабрь, нужно сторнировать.
    Документ создан декабрём, потому амортизация за декабрь и начисляется, другого варианта, раз не можете ноябрём создать документ Изменение состояния ОС, не вижу.
    Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия .

    1

Комментарии закрыты.