Излишки при инкассации, если не отразили предварительно излишки в кассе в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Марина

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.82/10)

Добрый день !
При инкассации денег в банк были выявлены излишки. Какую статью ДДС мы ставим в банковской выписки, надо разделять основную сумму и сумму излишков по статьям ДДС на «перевод по собственным счетам», а излишки отнести на «прочие поступления». Используем счет 57.01. По кассе недостачи нет, ошибка при пересчете. Какие бухгалтерские проводки делаем?

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Добрый день!

    Да, при создании документа Поступление на расчетный счет—Инкассация, нажмите Разбить платеж.
    Сумма инкассации: Д 51 К 57.01 — статья Внутреннее перемещение денежных средств.
    Сумма излишка: Д 51 К 57.01 — статья Прочие поступления.

    По недостаче не поняла. Кассир в банке ошибся?

  2. Ошиблась наша кассир при пересчете и покупатель внес еще 1000,00 руб., в результате чего образовались излишки при инкассации. То есть по кассе организации все ровно. Какие проводки будут ? Сделала проводку Д 57.01 «прочие поступления» К 91.01. » прочие внереализационные доходы (расходы)». И при анализе субконто по статьям ДДС получается по Дебету и Кредиту суммы «не идут», когда ставлю статью «прочие поступления» она 2 раза садит эту «1000» по дебету. Проводки : Д 51 К 57.01 = 1000,00 руб., и по Дебету и по Кредиту ; Д 57.01 К 91.01 = 1000,00 руб. по Дебету. И получается по дебету «2000,00» руб., а по кредиту «1000,00» руб. в анализе субконта по статьям ДДС. В чем ошибка ? Спасибо!

  3. Если это действительно излишки, тогда К 91.01.

    Только понимаю, что можно только отдельным Поступлением на р/счет это сделать.
    В документе Поступление на расчетный счет — Инкассация — программа не дает выбрать счет 91.01.

    Приложите, пожалуйста, скрин как отразили.

  4. Операцией вручную : Д 57.01. «прочие поступления» К 91.01. «внереал.доходы (расходы) = 1 000,00 руб. А Д 51 К 57.01 = 2500,00 руб., делим на 2 платежа в банк.выписки : 1500,00 «перевод по собственным счетам», а 1000,00 руб. «прочие поступления», при данной разбивки 1000,00 руб. «садится » по дебету и по кредиту. В итоге, в анализе субконто, сумма по дебету не равна сумме по кредитора по статье «прочие поступления». Надо ли использовать 50.01. счет ,или сразу можно Д 57.01. К 91.01.? Почему суммы «не идут» в анализе субконто ?

    Статьи движения денежных средств Сальдо на начало периода Обороты за период Сальдо на конец периода
    Подразделение Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
    Счет
    Прочие поступления 2 000,00 1 000,00
    1 000,00
    51 1 000,00
    Обособленное подразделение в г. Улан-Удэ (Магазин ТД) 1 000,00 1 000,00
    57 1 000,00 1 000,00
    Итого 2 000,00 1 000,00

  5. Да, ситуацию подтверждаю.
    При такой ситуации сальдо так и не закроется.

    Предлагаю так, датой накануне сдачи денег в банк, провести инвентаризацию кассы документом Инвентаризация кассы и оприходовать лишнюю сумму.
    А дальше офрмить перемещение в банк на 2500, все это будет Внутренним перемещением.

  6. Мы проводили инвентаризацию, по кассе нет ни «излишков «, ни «недостачи». Сумма излишек на расчетном счете, а не по кассе. В кассе «все ровно». Как тогда быть ? Ошибка обнаружилась при пересчете только в банке.

  7. Понимаю так, что если эту 1000 излишне взяли с покупателя, то потом инвентаризация кассы была проведена некорректно.
    Поэтому считаю, что надо еще раз провести инвентаризацию кассы, либо создать ее как технический документ и отразить излишки по счету 50.01.

    Если не отражать по счету 50.01, обороты по статье Прочее поступление не будут равны.

Комментарии закрыты.