НДФЛ с заработной платы за декабрь выплаченной за январь в справке 2-НДФЛ в 1С

Вопрос задал Юлианна Т.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день, поясните пожалуйста следующий момент: Работнику 27.12.22 был выдан аванс за декабрь 20000,00 (40% оклада) соответственно НДФЛ не удерживался и не перечислялся.
12.01.2023 была выдана зарплата за декабрь 23500,00 ( 50000,00-13%-20000,00) соответственоо НДФЛ будет перечисляться до 28.01 и уведомление до 25.01. Вопрос в следующем, как будет выглядеть справка «НДФЛ у работника за 2022 год? Кроме того, как быть с вычетом, в декабре он не предоставляется так как превышение 350000 достигнуто, а с января начинается вновь с какой выплаты?

Метки вопроса: 2-НДФЛ

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте! Т.к. зарплата за декабрь 2022 была выплачена 12.01.23, то доход и налог за декабрь 2022 попадут полностью в справку 2-НДФЛ за 2023 год, в Справке 2-НДФЛ за 2022 их не будет.
    Детские вычеты принимаются на дату получения дохода. Если зарплата за декабрь 2022 выплачена 12.01.23, то сотрудникам положен вычет за январь 2023. Соответственно, при выплате зарплаты 12.02.23, уже будет февральский вычет.

    1. Спасибо за ответ ! Возникает теперь другой вопрос, программа 1с 8.3.версия (3.0.129.13) наверное все условия должна уже учитывать? и вычеты и доход не брать за декабрь 2022 в справку 2 ндфл за 2022 год, но она берет все как прежде. Само начисление зарплаты тоже должно проходить 12.01 ( т.е. день выплаты декабря 2022г. ) или остается последним днем месяца? Тут возникает вопрос, если зпл не входит в 2022 год, то и меняется доход для определения больничных.

      Дата зпл 31.12.2022 выплата 12.01.2023 за декабрь, доход в справке 2ндфл декабрь показывает, что нужно сделать чтобы декабрь не вошел в справку?

  2. Добрый день! Необходимо установить релиз 3.0.129.13 или патч EF_30179772_5 (для релизов 3.0.127, 3.0.128), тогда в документе «Начисление зарплаты» Вы сможете указать плановую дату выплаты 12.01.23. Пример на скриншоте:

    После доход и налог должен «переехать» в 2023 год.

  3. Скажите пожалуйста а какой проводкой или операцией мы должны перенести остаток на субсчет ЕНП в 1с?

Комментарии закрыты.