Списание товара с 45 счета

Вопрос задал Галина Ф.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

мы работаем по комиссионной схеме. наш Агент (по реализации), провел инвентаризацию, выявил недостачу в большом количестве. Стоимость товара он нам компенсирует. но как нам списать товар у себя в учете.
Документ «Списание товара» не дает возможности списывать товар с 45.01. Ошибка «Поле объекта не обнаружено (Контрагент)». 45 счет ведется в разрезе контрагентов, но в списании такого поля нет. Возможно для списания 45 нужен другой документ?

Все комментарии (5)

  1. Добрый день, Галина.
    Последовательность в программе может быть следующая:
    1. Возврат товара на склад. Документ Возврат товара от покупателя:
    — Контрагент — Агент;
    — Договор — Договор комиссии
    Табличную часть заполнить по кнопке Заполнить — Заполнить по документу отгрузки или подобрать товар по конке Подбор. Проводки Дт 41.01 Кт 45.01
    2 . Списание товара со склада. Документ Списание товаров. Проводка Дт 94 Кт 41.01
    3. Отражение задолженности Агента. Документ Операция, введенная вручную. Проводка Дт 76.05 субконто1 — Агент, субконто 2 — договор комиссии Кт 94

  2. Спасибо. У нас есть официальные возвраты товара от Агента, которые проводятся через документ «Возврат товара». если мы будем делать такие документы для утерянного товара, то будет неразбериха. И у нас нет физического возврата данного оборудования, оно утеряно.

  3. Тогда списывайте утерянный Агентом товар документом Операция, введенная вручную. Проводки:
    — Дт 94 Кр 45.01
    — Дт 76.05 Кт 94

    2

  4. если списывать товар операцией вручную нужно ли заполнять налоговые регистры? если да то какие И их тоже вручную заполняют?
    если мы списываем товар нам нужно восстанавливать НДС. А это влияет на распределение НДС. Если списывать через «операцию вручную», но при этом не заполнять регистры будет ли это влиять на правильность формирования распределения НДС при закрытии месяца?

  5. Добрый день, Галина.
    Никаких налоговых регистров при списании товаров заполнять не требуется. Надо ли восстанавливать НДС при списании товаров или нет единого мнения нет. Посмотрите наш материал: Восстановление НДС при списании ТМЦ в результате недостачи
    Восстанавливать НДС или нет, вам придется решить самостоятельно.

Комментарии закрыты.