Как перевести возвратную тару со сч.10 на забалансовый счет в 1С

1. Здравствуйте!

   Если у вас тара многооборотная невозвратная (т.е. ранее приобрели в собственность), то спишите эту тару документом Расход материалов, и в графе Вид операции укажите «Передача тары в эксплуатацию».

   Документ сформирует проводки:
   Дт счет затрат (например, 26) Кт 10.04
   Дт 012.01

2. Добрый день, тара возвратная. У нас висит 900 руб. на 60.02 с контрагентом это как раз стоимость тары 3штук, при возврате контрагент эту сумму вернет. Если мы спишем с 10.04, то что с 76.05 счетом, там сумма 900руб висит.

3. Если тара возвратная, то она вам не принадлежит и ее нельзя учитывать на сч. 10.04. Возвратная тара учитывается за балансом.

   БУ.
   Возвратная тара является собственностью продавца, поэтому у покупателя нет оснований учитывать ее в активах. Она учитывается на забалансовом счете по:
   стоимости, указанной поставщиком, — в общем случае;
   залоговой стоимости — в случае перечисления поставщику залога.
   Залоговый обеспечительный платеж не включается ни в доходы (п. 2 ПБУ 9/99), ни в расходы (п. 2 ПБУ 10/99).

   Сумма обеспечительного залога за тару отражается на забалансовом счете.

   НУ.
   Перечисленная продавцу залоговая стоимость тары не признается расходом (п. 32 ст. 270 НК РФ), а возвращенная — доходом (п. 1 ст. 41 НК РФ).

   Подробнее
   Учет возвратной тары у покупателя в 1С

   И всё же вам следует уточнить тара многооборотная-возвратная или многооборотная-невозвратная.
   Если ранее вы ее приобрели и передаете для наполнения, то это многооборотная-невозвратная.
   Если, в случае расторжения договора, вы должны вернуть всю тару, то это тара многооборотная-возвратная (должна учитываться забалансом).

4. Многооборотная возвратная. Так я понимаю, что ее нужно учитывать забалансом. Вопрос как в 1с провести, если стоимость тары висит на счете 10.04 и 76.05. Какие корректные проводки сделать, чтоб перевести ее на забаланс

5. Уточните, пожалуйста:
   -Каким документом поставщик передал вам тару?
   -С НДС или без НДС?

6. Не подскажу вам, это был 2018-2019 года. Скорее всего накладная на передачу тары, т.к. сейчас вернули 1 тару поставщику и они нам дали накладную на возврат тары.

7. Документом Операции, введенные вручную сделайте сторно документа в котором учли тару на сч.10.04.
   В Сторно удалите все записи кроме операции по таре (т.е. вам надо отсторнировать только проводку по учету тары).

   Поступление тары отразите документом Поступление (акт, накладная, УПД) вид операции Товары, услуги, комиссия на вкладке «Возвратная тара». В номенклатурной карточке укажите вид номенклатуры «Возвратная тара».
   Алгоритм учета описан в статье
   Учет возвратной тары у покупателя в 1С

   1

8. Спасибо большое.
9. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.