Добрый день, производство готовых блюд, в процессе передачи на склад ГП, рвется упаковка, составляем акт утилизации продукции, на основании которого проводим списание количества в 1С на 94 счет. При закрытии месяца на 94 счете рассчитывается сумма списанного количества по БУ и НУ (будет разница БУ и НУ). Как теперь мне списать это сальдо 94 на 91 счет? В НУ принять эти расходы не могу, наверное, нет основания? Как правильно сделать?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Как закрыть 94 счет при списании недостач в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Выставление одного счета-фактуры на аванс к нескольким поступлениям платежей от покупателя в 1С Коллеги, добрый день! Подскажите, пожалуйста, реализован ли в 1С функционал оформления одного «Сводного счет-фактуры» на большое количество в месяц документов…
- Отчет по товарам по поставщикам и документам-основаниям Добрый день. Нужен отчет по товарам на 41 счете, чтоб было видно сумму, количество, поставщика и документ-основание (дату поступления). Обороты…
- Реализация услуг через посредника в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить операции по реализации услуг через посредника. Агент (комиссионер) предоставляет клиентов, мы оказываем гостиничные…
- Возврат брака переработчику Добрый день! Как правильно отразить в 1С уменьшение количества поступления продукции в связи с предъявлением претензии на брак? В 1С…
Статьи по этой теме
- Документ Возврат товаров от покупателя в 1С Подробнее смотрите в онлайн-курсе: «Бухгалтерский и налоговый учет в 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3 от А до Я» Документ Возврат товаров…
- Документ Возврат товаров от покупателя при УСН Подробнее смотрите в онлайн-курсе: «Бухгалтерский и налоговый учет в 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3 от А до Я» Документ Возврат товаров…
- Списание товара в 1С 8.3 — пошаговая инструкция Списывать материальные ценности со склада приходится в разных ситуациях: в связи с их порчей, недостачей при инвентаризации, выявлении брака. Разберемся,…
- Быстрое заполнение Требования-накладной в 1С Алгоритм: создать документ Отчет производства за смену : дата документа примерная, например, конец месяца – потом отредактировать; на вкладке Продукция…
Здравствуйте!
В НУ потери от недостачи можно учесть в материальных расходах по налогу на прибыль в пределах норм естественной убыли (п. 7 ст. 254 НК РФ). Нормы утверждены Постановлением от 12.11.2002 N 814 и применяются, только если они установлены для конкретного товара определенной отрасли.
Если с сотрудников не взыскиваете суммы за испорченный товар, то в расходы НУ не списывайте.
Проводки
Д 94 К 41 — списан поврежденный товар, в 1С Склад — Списание товаров, материалов
Д 91.02 К 94 — отражение недостачи в составе расходов, в 1С Операции — Операции, введенные вручную — Операция
Статья по Д 91.02 не учитываемая в НУ без галочки.
Может пригодиться
Недостача при инвентаризации (виновное лицо не обнаружено) в 1С
у меня ситуация — на 94 счете сальдо по ДТ БУ 33 786, а по НУ 34 513, БУ-НУ 726, как мне списать операцией вручную?
Вы применяете ПБУ18?
Если вопрос по Организации с ПБУ 18/02, то вместе с вопросом всегда прикладывайте скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.
С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.