Списание задолженности по налогам, не подтвержденной сверкой с ФНС, на УСН и ОСНО в 1С

Вопрос задал Елена ..

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Здравствуйте, подскажите пож-та, как списать ДТ задолженность по налогам/взносам, числящуюся в учете (в 1С) и не подтвержденную сверкой с ФНС при УСНО и ОСНО? Например, есть в учете Дт. по счету 69.03. в сумме 1050 руб. В акте сверки с ФНС =0. Какими должны быть проводки в программе 1С у упрощенцев (Д-Р) и на основной системе?

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте, Елена.
    Задолженность по налогам или пени? Сформируйте карточку счета 69.03. С какого момента числится долг по счету 69.03. После каких операций в базе образовалось сальдо? Сальдо ошибочное или не верно была сдана отчетность в ФНС?

  2. Здравствуйте,Татьяна. Давайте на примере др.счета — 69.02 -скан вложила. (их много таких косячных счетов — пытаюсь разгрести наследство предыдущих коллег).
    Задолженности и по налогам и по пеням есть. Все с периодов 16, 17, 18 года.
    Образовались в основном разных операций типа: ввод остатков при переносе из другой базы, есть вообще странная ситуация , например с суммой 29243, . Смотришь в ОСВ, есть в оборотах в приходе за период, проваливаешься внутрь, а там пусто (первый раз такое вижу, и не понимаю, как такое может быть!). (см. скрины).
    Какая там была ситуация сейчас соответственно, нет возможности выяснить, отчетность неверная или что то другое.
    Там, где было уплачено, но не начислено, напр, пени, соответственно это я поправила.

  3. Здравствуйте, Татьяна. Отправили скан счета 69.02 (счетов с такими проблемами много- пытаюсь разгрести наследство предыдущих коллег).
    Долги числятся с периодов — с 16 по 18 годы. Есть с Операции — ввод остатков при переносе из другой базы. Есть не понятно как образовавшиеся (см скрин на примере суммы 29 тыс. Там вообще не понятная ситуация- заходишь в 16 г, где образовалась сумма , проваливаешься внутрь, а там ничего нет, я такое вижу впервые, то ли сбой программы был, то что, сейчас по тем периодам ничего уже не найти).
    Там , где была уплата с р/с, но не было начисления, там ситуация понятная и выправимая. Например, по пеням. Это я поправила.

  4. Здравствуйте!

    Еще уточните, пожалуйста, УСН доходы или доходы-расходы. В вопросах по УСН это важно.

    2

  5. Здравствуйте, УСНО на Д-Р

  6. Здравствуйте, а про меня похоже забыли?!

  7. Здравствуйте, Елена.
    Сформируйте карточку счета 69.02 с 2016 по март 2021г. Счета 69.02.1 и 69.02.2 с 2014 не используются переплату по ним если она есть надо перенести на счет 69.02.7 . Сформируйте ОСВ по счету 69.02.7 с 2016 по март 2021 с разбивкой по годам. Остаток по счету соответствует действительности? Если ошибки были допущены при вводе остатков, то сторнируйте неверно введенные остатки документом Операция, введенная вручную.

    2

  8. Здравствуйте, Татьяна.
    1. Так как можно переносить, если в акте сверки от ФНС по эти счетам висят остатки! То есть по 69.02.1 и 69.02.2. Просто они не соответствуют нашим.
    2. Как отсторнировать операцию, которой нет? См прилож. выше файлы.

  9. Здравствуйте!
    По сверке с ФНС у вас переплата по счетам 69.02.1 и 69.02.2? Но сумма не такая как в учете? Тогда оформите документ Операция, введенная вручную:
    Дт 26(20,44) Кт 69.02.1 сумма на которую не идет сальдо по счету.
    По счету 69.02.7 ситуация странная.
    С какого момента появился остаток? Попробуйте почистить кэш: Очистка кэш 1С 8.3 Сделайте тестирование базы: Тестирование и исправление базы 1С 8.3: какие галочки ставить Перед тестирование обязательно сделайте копию базу: Как сделать копию базы 1С 8.3 После выполненных действий формируйте карточку счета за период, в котором возникла проблема.
    У вас в базе ведется одна организация?

  10. Здравствуйте.
    Нет, у нас наоборот, висит меньше. В сверке ФНС висит гораздо большая сумма ( то есть по их данным они нам должны больше, чем по нашим данным). Например у нас переплата 2 рубля, а у них висит — 8 тысяч. Они в принципе эту сумму все равно уже не вернут, т.к это с взносов, которые с 17 г отменены. Но в сверке они все равно их показывают почему-то. При этом по данным нашей программы — всего 2 рубля. И что делать в такой ситуации?
    По второму вопросу: Сальдо с 16 года ( но с какой операции не видно, ранее скрин прикрепляла, что когда проваливаешься внутрь, о там скобки). В базе , да, одна организация.

  11. Если вы хотите отрацить переплату по страховым взносом, как в акте сверки с налоговой, то оформите документ Операция, введенная вручную:
    Дт 69.02.1 Кт 000 сумма разницы между данными ИФНС и вашими.
    По счету 69.02.7 без базы сложно давать рекомендации, воспроизвести ситуацию в тестовой базе не получается. Попробуйте отразить корректировку счета также с использованием счета 000 документом Операция, введенная вручную:
    Дт 000 Кт 69.02.7 без указания аналитики.

Комментарии закрыты.