Счет-фактура на аванс

1. Здравствуйте!

   Сверьтесь с алгоритмом, пожалуйста,

   Исчисление НДС по авансам, полученным от покупателей на расчетный счет

   Формулировки Предварительная оплата быть не должно.

   Надо или конкретную номенклатуру указать или ее обобщенное название. Например, мебель, хлебобулочные изделия и т.д.

2. Вроде все правильно, формирует следующие проводки:
   24.01.2022 Дт 51 Кт 62.02 – 320 000,00 (аванс, полученный от покупателя)
   в книге продаж делается регистрационная запись по авансовому счету-фактуре с кодом вида операции 02 «Авансы полученные»
   в БУ формируется проводка Дт 76.АВ Кт 68.02 — 53 333,33
   28.02.2022 отгружен частично товар
   Дт 62.02 Кт 62.01 – 69 800,00 (зачет аванса покупателя)
   Дт 62.01 Кт 90.01.1 — 68 000,00 (Выручка от реализации)
   Дт 62.01 Кт 90.01.1 — 1 800,00 (Выручка от реализации)
   Дт 90.03 Кт 68.02 — 11 633,33 (начисление НДС с выручки)
   в книге продаж делается регистрационная запись по выставленному счету-фактуре на отгрузку с кодом вида операции 01
   69 800,00 Выставление СФ на отгрузку
   11 633,33 Отражение НДС в Книге продаж
   в книге покупок делается регистрационная запись авансового счета-фактуры, НДС по которому ранее был исчислен, с кодом вида операции 22 «Авансы полученные»
   320 000,00
   11 633,33 Отражение НДС в Книге покупок
   в БУ формируется проводка Дт 68.02 АВ Кт 76.АВ — 11 633,33

   1. По описанию выглядит ок, но чтобы было более наглядно, как должно быть при зачете аванса, сверьтесь, пожалуйста, еще с этим алгоритмом
      Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей
      .

3. Все проверила, вроде все формирует верно. ФНС прислало требование с кодом ошибки «2».
   Во вложении книга продаж и книга покупок, в книге покупок к вычету принят только тот НДС с аванса, который равен отгруженному налогу.

4. Здравствуйте, Алина!
   Вы поставили вопрос на закрытие. Уточните, пожалуйста проблеме решена?

5. Здравствуйте, Татьяна!
   Да, я вроде разобралась, загвоздка в 0,1 копейке, к книге продаж на 0,1 копейку меньше ндс, чем к возмещению в книге покупок. Видимо поэтому в налоговой базе не состыковка между разделами. Поправила копейку, подала уточненку. Но почему так формируется с-ф на аванс, как приложила выше, я не поняла, раньше так не формировала

6. Здравствуйте, Алина!
   Что вас смущает? Если аванс зачтен не полном размере, то в книге покупок отражается общая сумма по счет-фактуре и сумма НДС в части, в которой он зачтен.

7. Здравствуйте, Татьяна!
   Меня смущает, как в 1С формируется с-ф на аванс. С-ф на аванс во вложении. Идет перечисление номенклатуры и 3 строка Предварительная оплата, первые 2 строчки с номенклатурой не лишние?

8. Что будет печататься в печатной форме счет-фактуры зависит от того как был оформлен СФ в программе. Порядок заполнения авансовых счетов-фактур .

   1

9. Спасибо!
10. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.