Как закрыть сальдо по счету 69.02.7, если по акту сверки с ФНС на 01.01.23 была переплата, а в базе переплаты не было в 1С

Вопрос задал Лариса Б.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

При переходе на ЕНС с 01.01.2023г. по акту сверки внесли документом Операции переплату по налогу на счет 68.90 и на конец периода этот хвостик в ОСВ так и остался, может я не так поняла и не так надо было сделать

Метки вопроса: —

Все комментарии (9)

  1. Добрый день!

    Уточните, на момент Акта сверки, в программе переплаты не была? Переплата была только по данным ФНС?

    Я изначально поняла, что вы просто перенесли переплату при переходе на ЕНС.

  2. Да, переплаты не было на момент акта сверки, я занесла переплату по данным ФНС и теперь там остаток на счете

  3. Поняла, раз переплаты в базе не было, то надо было отразить иначе:
    — Д 68.90 К 91.01.

    Получается, что в прошлые природы в учете была допущена ошибка.
    В БУ ошибки исправляются текущим периодом. Если ошибка несущественная, то через счет 91.

    Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете

    В НУ, так период возникновения ошибки неизвестен, то в периоде ее обнаружения.

    Порядок исправления ошибок в налоговом учете

    Сейчас оформите документ Операции, введенные вручную:
    — Д 69.02.7 К 91.01 — сумма.
    Сумма по счету 69.02.7 закроется.
    По счету 91 статью выбрать с НУ (флажок стоит Принимается к налоговому учету) и Вид статьи — Налоги и сборы.

  4. у меня в акте сверки налоговой есть начисления по взносам по счету 69.02.7 как мне их сверить в программе 1с?

  5. Пришлите, шапку сверки, пожалуйста, чтобы было ясно что указано в разрезе столбцов.

  7. Насколько понимаю
    в части Начислена пени по расчету происходит начисление — дата начисление пени в столбце Срок уплаты, в столбце Дата списания, когда пени были списаны с р/счета — это можно сверить со списанием с р/счета.

    в части Начислен налог по расчету — отражается Расчет налога, Срок уплаты, когда налог должен быть уплачен, дата поступления — когда оплачен. Тут сверяете с расчетами по налогу.

    Зачет переплаты из ЕНП в КНО — зачтена переплалата по другому налогу в счету этого.

  8. Здравствуйте, а как сверить Зачет переплаты из ЕНП в КНО — зачтена переплата по другому налогу в счету этого, из какого налога они взяли?(

  9. Полагаю только уточнив в ФНС.
    Можно попробовать запросить Как запросить справку об исполнении обязанности по уплате налогов в 1С
    может быть в ней что -то будет, но думаю, что в этих справках больше технической информации.

    Может пригодится

    Отражать ли из Справки о принадлежности сумм на ЕНС данные Учет переплаты с обязательства Поступило переплаты из ОКНО в 1С

Комментарии закрыты.