Счет 76.18 не списывается по причине того, что внутри указан счет списания 76.18, как исправить в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Наталья Т.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.89/10)

Добрый день! Мы ООО на ОСНО, торговая организация. Сейчас начала проверять 76.18 счет, как он списывается, а он не списывался весь год. Так как внутри счет затрат также стоял 76.18, что делать, как исправить, чтобы не пересдавать декларации. Это же не доходы, а расходы наши (во вложении скрин с 1С).

Метки вопроса: —

Все комментарии (33)

  1. Здравствуйте, Наталья!

    На скрине у вас период списания с 11.10.2025 по 11.10.2026, уточните, пожалуйста, о каком периоде в год идет речь.

    Верно понимаю, отражали право пользования ПО по алгоритму в материале:
    Приобретение и принятие к учету неисключительных прав на доступ к базам данных (программам) в 1С

    Ошибок на скрине не вижу, единственное для краткосрочных НМА, которые в БУ признаются в расходах пропорционально сроку использования, используйте счет 97.21 «Прочие расходы будущих периодов» с Видом актива в балансе — Прочие оборотные активы.

    Списание в расходы будет в закрытии месяца регламентная операция «Списание расходов будущих периодов».

  3. Да, затраты списываются на 26 счет регламентной операцией в закрытии месяца.
    Посмотрите, пожалуйста, подробности в материале:
    Приобретение и принятие к учету неисключительных прав на доступ к базам данных (программам) в 1С

    1. У нас торговля, 44 счет, я знаю, куда списывается, ответьте, пожалуйста, на вопрос: как исправить, чтобы не пересдавать декларации?

  4. используйте счет 97.21 «Прочие расходы будущих периодов» с Видом актива в балансе — Прочие оборотные активы.- а разве еще используем 97.21 а не 76,18?
    во вложении файл с 2025г, В первом файле от октября 25 были данные ,но счет затрат то же
  5. Приложение № 1
    Приложение № 2

    97.21 рекомендуем использовать только для краткосрочных НМА.

    Поняла вас, счет затрат не в документе, а назначении использования указали.

    Здесь на ваше усмотрение, если не хотите подавать уточненную декларацию по прибыли, сторнируйте поступление января текущим периодом и в назначении использования создайте новую запись с затратным 44 счетом.

    В этой же операции добавьте запись Дт 44 — Кт 76.18, сумма затрат за период, рассчитанная вручную, если боитесь ошибиться, в копии базы поставьте верный счет затрат в поступлении и закройте период, проверьте сумму, которая должна была списаться за этот период, ее и укажите в операции (смотрите вложение).
    Как сделать копию базы 1С 8.3

    Остаток будет списываться регламентной операцией согласно заданному сроку изначально.

    База по налогу на прибыль у нас считается нарастающим итогом с начала налогового периода.
    Отразив затраты в 4 кв. одной суммой, они попадут в один налоговый период — 2025 г.

  6. Галина, во вложении проводка 60.01-60.02, я ее удаляю или нет?
    Также на первом скрине у вас проводка № 3, она откуда взялась?
    Также на первом скрине вкладка «НДС предъявленный», тоже удаляем?

  7. Проводку по зачету аванса удаляем.
    Проводку №3 добавляем вручную, в ней выбираем новое назначение использования.
    Записи по НДС удаляем все.

  8. Проводку №3 добавляем вручную, в ней выбираем новое назначение использования.- не понимаю, т.е даты будут стоять (списания) с 20.01.25 по 16.01.2025? не с 01.10.2025 . В общем я не поняла 3 и 4 проводку
  9. Приложение № 1

    Даты в новой записи будут те же, что изначально при поступлении были указаны с января 2025 по январь 2026
    4 проводка — сумма рассчитанная вручную или в копии программы, расходы, которые должны были списаться за период с января 2025 по октябрь 2025.

    1. 4 проводка — сумма, рассчитанная вручную или в копии программы, расходы, которые должны были списаться за период с января 2025 по октябрь 2025. Как верно рассчитать? Я сейчас смотрю, 44.01 (общая сумма по УПД / кол-во дней всего * на кол-во дней в месяце) списывает по одному, а 76.18 по-другому (общая сумма / кол-во дней всего * на кол-во в месяце, только каждый последующий месяц отнимается прежний месяц по кол-ву дней). Что-то непонятно.
      Вы написали вручную считать или в копии базы — как это сделать?

      1. Создайте копию базы, внесите поступление верно изначально в январе, как оно должно было быть, и закройте период по октябрь.
        Сформируйте в копии 76.18 и посмотрите, какая сумма списана, ее и спишите в рабочей базе проводкой Дт 44.01 — Кт 76.18.
        Как сделать копию базы 1С 8.3

        1. Не получается, сделала всё, как написано, взяла сумму с копии базы, но за октябрь считается неверно сумма и получается минус. Что не так я делаю? Помогите разобраться.
                1. Приложение № 1
                  Приложение № 2

                  Наталья, давайте сделаем по-другому.
                  Перенесем остаток на 01.10.2025 ручной операцией, не сторно по 76.18.
                  В Дт «Назначение использования» с 44 счетом, в Кт с 76.18 и остаток суммы 2 830,16.
                  Вторая проводка — списываем в затраты сумму 8 094,84, субконто в 76.18 не заполняем.
                  Подробно на скринах во вложении.

                  1. Галина, спасибо огромное, я тут помучилась (просто уже начала делать и было непонятно, почему не получается), но всё-таки сделала по 1 способу со стороны, вроде всё закрылось.

                    1. Отлично, Наталья, что все получилось и спасибо, что сообщили🙂
                      Ждем с новыми вопросами.

                       1

  10. Посмотрите пожалуйста во вложении тоже вместо 44.01 выбрана статья затрат 76,18, а внутри в назначении использования НМА стоит 44, и 1с всё таки списывала на затраты 44 но почему то только не всю сумму, как найти причину почему?

  11. В цели использования должен быть 44.01 счет, посмотрите в материале, пожалуйста, как отражать в программе доступ к сайту:
    Приобретение и принятие к учету неисключительных прав на доступ к базам данных (программам) в 1С

  12. Галина, я выше Вам написала, что должен быть 44 счет, верно, я не спорю, но весь 2025 г. по всем таким операциям выбран был 76,18, ошибка ответственного, кто делал, сейчас до конца года хочу поправить все ошибки. Но вот есть еще один документ, который сделан неверно, выбран так же счет 76.18, но внутри в назначении использования НМА стоит 44, и 1С всё-таки списывала на затраты 44, но почему-то только не всю сумму, как найти причину, почему?

  13. Нужно смотреть весь цикл, на каком этапе/месяце перестало списываться и если не найдете, списать вручную на затраты оставшуюся сумму.
    Так по скрину, не видя базы, сказать затруднительно почему.

    1. Во вложении. Мне непонятна работа 1С, если в других операциях на 44 ничего не попало, всё было внутри 76.18, а тут всё-таки ушло в ДТ 44, но не по суммам месяца (как на 76,18), а непонятно как вообще, и остаток остался.

  14. 76.18 у вас здесь закрыт, как вижу, не закрыта сумма по 44, получается?
    Июнь у вас сейчас закрыт полностью, программа не ругается на остаток на затратном счете?

  15. Не закрыта сумма по 44, получается? — Да.
    Программа не ругается на остаток на затратном счете? Как это увидеть и проверить? На 44 пусто.

    1. Нет, не списана вся сумма покупки, я открыла и проверила, сумма не полная. И остаток на 76,18, я же вам скидывала карточку счета.
  17. Приложение № 1

    Наталья, в карточке 76.18 сальдо ноль (вложение) поступление на 62900 и в оборотах по Дт и Кт такая сумма за период, 44 вы пишите, остатка не имеет на 30.06, не пойму вас или мы пишем о разных вещах?

  18. я Вам кидала 2 файла посмотрите пожалуйста в одном ноль во втором 7948,90 сальдо, название файла 4401-остаток . Вот сейчас вложила ОСВ по 76.18, там 2 строки, я провалилась в карточки счета и ранее вам отправила
    На 44 счете ноль
  19. Приложение № 1

    У вас по факту два назначения использования с разными счетами затрат.
    Программа поняла так, что назначение использования списано и закончила списание по сроку указанному в документе поступления и счету затрат.
    Здесь выход — списание остатка операцией вручную.

Добавить комментарий