Добрый день.
Возникла следующая ситуация: в 2024 году самозанятых проводили через 60 счет. Прошла проверка налоговой, по постановлению необходимо доначислить НДФЛ и страховые. Нами были сторнированы документы поступления и выплаты за 2024 год в апреле 2025 и все проведено через 70 счет и 84. Скрины по последовательности действий прилагаю. Правильны ли наши действия?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день! Проверьте, пожалуйста, не задвоилась ли проводка дт 23.01-кт70.
Она прошла в документе «Отражение зарплаты в бух.учете» по договору ГПХ и в документе «Операция».
В отражении зарплаты изменили с 23 на 84.
84 нежелательно использовать в документе «Отражение зарплаты в бухучете», проводка с ним некорректно отражается в НУ.
Можно использовать вместо 84 счета 91. Или оставить проводку на 23.
Добрый день. Изменили в отражении счет 84 на 23. себестоимость в 2025 г. по статье ФОТ увеличилась на сумму отсторнированных самозанятых за 2024г., а по статье услуги, по которым в 2024 году проходили самозанятые уменьшились в 2025г. это верно? еще вопрос, в 2024 году самозанятые проходили по сч. 60, так как мы отсторнировали 2024 г. в апреле 2025 г. по оборотам сч.60 в апреле сейчас минус, надо ли восстанавливать сч. 60 ?
Уточните, пожалуйста, имеется в виду изменение сумм по статьям затрат в ОСВ?
Можно списать задолженность по 60 счету документом «Корректировка долга» с видом операции «Списание задолженности». Или же провести взаимозачет со счетом 76.10 документом Операция.
Я отсторнировала операции 24 года по самозанятым в апреле 2025г. , обороты занижены ОСВ во вложении
Получается сторно прошло по 60 счету, а начисление по ГПХ по 76.10.
Уточните, пожалуйста, какие проводки по начислению и выплате самозанятому были в 2024 году?
Сторно по 60 — самозанятые 2024г, перевели их в ГПХ через 70.
Д23 К60 — поступление услуг самозанятых в 2024 году.
Д60 К 51 — оплата самозанятым
Эти операции отсторнированы
проведено отражение зп с самозанятыми переведенными в ГПХ
И проводка
Д70 К51
Здесь сторно закрывается, сальдо не возникает. Можно оставить так.
По статье затрат. На мой взгляд, можно для данного договора ГПХ указать отдельный способ отражения и в нём выбрать ту же статью затрат, что и была по услугам. В этом случае изменений на счета затрат не произойдет.