Добрый день! Восстанавливаю бухгалтерский учет. Проверяю резервы на 63 счете отражен резерв по контрагенту по которому нет задолженности, как быть с этим? Причем данные резервы были как в налоговом, так и в бухгалтерском учете. Это получается, что часть резервов начислялась не верно и для целей налогового учета.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Резервы по сомнительным долгам создаются в БУ вручную.
В программе смотрим на какую дату задолженность была погашена.
Может быть бухгалтер это не учел и еще раз создал резерв.
Надо понять сумму на которую излишне начислен резерв в БУ.
Далее, предлагаю резерв восстановить на разницу излишне начисленного резерва.
Восстанавливаем проводкой: Дт 63 Кт 91.01.
Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
Если в НУ начисляется автоматически, то тут надо проверить, точно ли излишне начислен резерв.
Пригодится
Создание резерва по сомнительным долгам: в БУ — вручную, в НУ — автоматически в 1С
Восстановление резервов по сомнительным долгам в 1С
Списание резервов по сомнительным долгам в 1С