Добрый день! В апреле 2026 года выяснилось, что забыли выставить реализацию на услуги по аренде техники за (ноябрь, декабрь 2025 году). Как отразить данную операцию в 1С? НДС какой ставить 20 или 22 процента, УПД будет от 2026 года, а услуга была оказана в 2025 г.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Реализация за предыдущий период
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Ставка НДС при реализации с 01 января 2026 года за предоставленные услуги 2025 года в 1С Здравствуйте! Нам контрагент прислал акт и счет-фактуру от 28.02.2026 с НДС 20% за услугу оказанную в сентябре 2025 года. Реестр…
- Переход на НДС 22% Добрый день, в обилии услышанного и прочитанного присутствует неуверенность в правильном восприятии материала, поэтому прошу поправить мои утверждения, если я…
- НДС налогового агента при создании НМА в 1С Добрый день. В 2025г компания применяла УСН "доходы-расходы". В этот период был заключен договор на создание интернет-сайта. Исполнитель -резидент республики…
- Как выставить счет на доплату НДС 2% в 2026 году в 1С Добрый день! Наша организация оказывает услуги ИТО. До 2026 года эта услуга не облагалась НДС. У нас есть авансовые платежи,…
Статьи по этой теме
- Налоговая реформа – 2026. Переход на НДС 22% с 2026 в 1С, часть 1. Настройки и базовые операции: покупки, продажи, авансы, полученные с доплатой 2% Итоги эфира Видео: 13.01.2026_Итоги эфира.mp4 Полная запись Видео: 13-01-2026_Полная запись.mp4 Разбивка записи по темам Настройки в 1С в связи с…
- Переход НДС 22%: отгрузка в 2025 году, оплата в 2026 году в 1С Федеральным законом от 28.11.2025 N 425-ФЗ предусмотрено повышение ставки НДС 20% до 22% с 2026 года. Разберем на примере какую…
- Закон о смягчении налоговой реформы 2026 принят Видео: Смягчение налоговой реформы 2026 для МСП в части страховых взносов Источник: Федеральный закон от 25.04.2026 N 104-ФЗ Информация для:…
- Авансы выданные и полученные при переходе на НДС 22% в 1С Федеральным законом от 28.11.2025 N 425-ФЗ предусмотрено повышение ставки НДС 20% до 22% с 2026 года. Разберем что делать, если…
Добрый день!
В бухгалтерском учете отсутствие отражения суммы арендной платы не будет является ошибкой (п. 2 ПБУ 22/2010), и исправление можно отразить текущим годом.
По налогу на прибыль произошло занижение налоговой базы, соответственно, доход необходимо отразить в том периоде, когда он должен был быть получен – в 2025 году (абз. 2 п. 1 ст. 54 НК РФ). За 2025 год предоставляется уточненная декларация.
По НДС так же произошло занижение налоговой базы, поэтому предоставляется уточненная декларация за 4 квартал 2025 года. При исправлении ориентируетесь на период аренды – это 2025 год, значит ставка НДС будет 20%.
Рекомендуем воспользоваться пошаговой инструкцией
Неучтенная реализация услуг прошлого года, если бухгалтер не знал о данном факте хозяйственной жизни в 1С