Реализация прослеживаемых товаров физическим лицам в 1С

Вопрос задал Надежда К.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.84/10)

Какую отчетность в налоговую, кроме книги продаж, надо отправить при продаже прослеживаемого телевизора стоимостью 83000 руб. физическому лицу?
Как выставляется счет-фактура на прослеживаемый товар физлицу?

Организация находится на ОСНО.

У физического лица нет ЭДО.

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Добрый день!

    При реализации в розницу РНПТ списывается аналогично реализации прослеживаемых товаров в РФ.
    Выбытие и продажа прослеживаемых товаров в 1С

    Счет-фактуру при реализации товаров, подлежащих прослеживаемости, физическому лицу, приобретающему товары для личных нужд, можно в бумажном виде. Это также относится к продаже и самозанятым лицам (пп. 1 п. 1.1, пп. 1 п. 3 ст. 169 НК, п. 3.1.1 Рекомендаций по налоговому контролю, направленных Письмом ФНС России от 03.12.2021 N ЕА-4-15/16911@).

    Заполняем счет-фактуру в обычном порядке с кодом КВО 01.
    Какой код операции указывать в книге продаж при реализации физ. лицу?

  2. И Отчет об операциях с товарами … на реализацию физ лицу 25 января 2025 года подавать не надо? Достаточно отразить в книге продаж?

  3. Отчёт об операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости, предоставляем по остальным операциям с прослеживаемыми товарами.
    Например: списание при недостаче, уничтожении, переработке, покупке без НДС, оприходовании излишков и т.д

    Реализацию прослеживаемых товаров в розницу с НДС и физическим лицам организации на ОСН отражают в декларации по НДС.

Комментарии закрыты.