Раздельный учет НДС по ГОЗ без попадания налога в себестоимость в 1С

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.93/10)

Добрый день. Ситуация: ведется раздельный учет по ГОЗам (ведем отдельно по складам и номенклатурноц группе) и раздельный учет по НДС (есть облагаемые и по ставке 0%). При распределении НДС часть налога ложится на себестоимость тмц (в частности гсм). Как настроить раздельный учет ндс чтоб не ложился на гозы?

Метки консультации: —
Все комментарии (7)

  1. Добрый день!

    Уточните, пожалуйста, используете типовую программу 1С или дополнительно есть дополнение по раздельному учету ГОЗ?
    Пришлите, пожалуйста, скрин о программе.

  3. Спасибо за уточнение.

    Не смогу подсказать, как работает настройка дополнительного модуля и что меняется в учете при распределении.

    В типовой «1С:Бухгалтерии КОРП» порядок распределения НДС следующий:
    Учет по складам и номенклатуре никак не влияет на порядок распределения НДС.

    1. В документе поступления ГСМ смотрим поле «Способ учета НДС». Если назначение топлива известно, выбираем способ по его использованию:
    — «Принимается к вычету» — для облагаемой деятельности с общим порядком вычета;
    — «Блокируется до подтверждения 0%» — для операций по ставке 0%, по которым предусмотрен особый порядок вычета;
    — «Распределяется» — если приобретение относится одновременно к разным видам деятельности и требует распределения.

    2. Если назначение ГСМ изменился уже после поступления, способ учета можно уточнить в документе «Перемещение товаров» при передаче на склад ГОЗ либо в «Требовании-накладной» / «Расходе материалов» при списании.
    Указываем способ распределения для цели на которую используется топливо.

    3. В документе «Распределение НДС» проверяем вкладки «Выручка от реализации» и «Распределение». Если только облагаемые операции, включая ставку 0%, нужно выяснить, почему программа выделяет долю НДС для включения в стоимость.
    Ставка НДС 0% относится к облагаемым операциям.

    Возможно, деятельность по ГОЗ не облагается НДС (без НДС) и попадает в распределение?
    Приложите, пожалуйста, документ поступления и списания одной партии ГСМ с полем «Способ учета НДС», а также вкладки «Выручка от реализации» и «Распределение» документа распределения.

    Материал по теме.
    Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
    Как вести раздельный учет входящего НДС, если есть облагаемые и не облагаемые НДС операции в 1С?

  7. Спасибо за уточнение.

    Поступление ГСМ и списание проведено одной датой и с указанием одного времени — 31.12.25.
    В данном случае, скорее всего, нарушена последовательность проведения документов.
    Тестировала ситуацию в своей базе, распределение при смене способа НДС работает корректно.

    При поступлении ГСМ стоит способ учета НДС «Распределяется».
    Далее при списании способ меняем и устанавливаем «Принимается к вычету» — весь НДС должен быть отражен в Книге покупок.

    Так как в двух документах одна дата и время, программа, скорее всего, просто не увидела способ распределения «Принимается к вычету» и взяла данные из первого документа.

    Проводите документы по возможности разными датами или следите за временем проведения.
    Например, документ поступления 31.12 в 12:00, далее списание ГСМ 31.12 в 13:00, распределение НДС в 22:00.
Добавить комментарий