Раздельный учет НДС

1. Добрый день.
   Подскажите пожалуйста. Требованием накладной Вы на какой счет затрат списываете материалы?
   У Вас ЕНДВ или просто есть операции не облагаемые НДС?
   Можете прислать скриншот как заполнен документ Требование накладная.

2. на 20-ый или 23.
   У нас есть экспорт(ставка 0), поэтому раздельный учет НДС.
   Из вашего вопроса вытекает, то даже, когда в регистре база распределения пусто, документ должен проводится, так?

3. Добавлю, что настройка и в поступлении и в требовании стоит Распределяется.

4. Объясните пожалуйста, тогда на основании чего Вы ведете раздельный учет НДС?
   Вы реализуете сырьевые товары?
   Так как при экспорте несырьевых товаров у налогоплательщика отсутствует обязанность вести раздельный учет НДС (абз. 2 п. 10 ст. 165 НК РФ). вычет предъявленного НДС усуществляется в обще установленном порядке (п. 3 ст. 172 НК РФ).

5. Максим, основания у нас есть, так как сырьевой товар. Но вопрос не о том вести ли нам или нет таковой учет, а о методическом подходе к ситуации, когда требование делается на товар, поступивший в предшествующем квартале, при условии, что распределение НДС ещё не выполнено.
   Ваши предыдущие вопросы вызвали у меня сомнения. Может оно и без распределения должно проводится, я просто не знаю каких-то тонкостей. А если всё же требуется распределение, то мне интересно узнать, вы, как методисты, какой подход практикуете в данной ситуации.

6. Добрый день.
   Теперь я понял что у Вас именно в раздельном учете НДС проблема. Посмотрите наш материал на эту тему: Ошибка перехода на Раздельный учет НДС .
   Если не поможет, тогда пишите мне. Будем уже предметно разбираться.

   1. То есть вы находите такое поведение программы ошибочным? Допустим, позиция поступила 20 марта(ндс распределяется), а списывается в производство 4 апреля — программа должна провести документ, если распределение ндс за 1 квартал не выполнено.

7. Добрый день.
   Программа не сможет провести списание материалов со способом расчета НДС «Распределяется» в следующем квартале без базы распределения НДС прошлого квартала. Поэтому у Вас должен быть сформирован документ «Распределение НДС» за предыдущий квартал. Дата документа должна относиться к тому кварталу, за который рассчитывается база распределения.

8. Если всё так, тогда жду ответа на свой вопрос.
   Вопрос: какой вариант организации учета будет наиболее правильным: предварительно распределить ндс в начале месяца(следующего кварталом) и проводить требования или же провести требования после закрытия периода по ндс? Или может есть ещё более правильная методология?

9. Правильным будет следующий порядок действий (на примере 1 и 2 кварталов 2019 г):
   1) 31.03.19 При закрытии месяца распределить НДС документом «Распределение НДС»
   2) Начиная с 01.04.19 оформлять документы «Требование-накладная».

   1. А в ситуации, когда будут запоздавшие документы по поступлению материалов введены за первый квартал, снова перераспределять НДС и провести заново требования? Или требования можно не перепроводить?

10. В такой ситуации у Вас обработка «Закрытие месяца» все равно потребует перепроведение всех последующих документов с месяца, в котором введете документ поступления материалов задним числом.

Комментарии закрыты.