Войти в кабинетКогда распределение НДС не выполнено и производится проведение требования накладной, программа справедливо ругается, что не может выполнить проводки, так как базы распределения нет.
Вопрос: какой вариант организации учета будет наиболее правильным: предварительно распределить ндс в начале месяца(следующего кварталом) и проводить требования или же провести требования после закрытия периода по ндс? Или может есть ещё более правильная методология?
Все комментарии (12)
Комментарии закрыты.
Добрый день.
Подскажите пожалуйста. Требованием накладной Вы на какой счет затрат списываете материалы?
У Вас ЕНДВ или просто есть операции не облагаемые НДС?
Можете прислать скриншот как заполнен документ Требование накладная.
на 20-ый или 23.
У нас есть экспорт(ставка 0), поэтому раздельный учет НДС.
Из вашего вопроса вытекает, то даже, когда в регистре база распределения пусто, документ должен проводится, так?
Добавлю, что настройка и в поступлении и в требовании стоит Распределяется.
Объясните пожалуйста, тогда на основании чего Вы ведете раздельный учет НДС?
Вы реализуете сырьевые товары?
Так как при экспорте несырьевых товаров у налогоплательщика отсутствует обязанность вести раздельный учет НДС (абз. 2 п. 10 ст. 165 НК РФ). вычет предъявленного НДС усуществляется в обще установленном порядке (п. 3 ст. 172 НК РФ).
Максим, основания у нас есть, так как сырьевой товар. Но вопрос не о том вести ли нам или нет таковой учет, а о методическом подходе к ситуации, когда требование делается на товар, поступивший в предшествующем квартале, при условии, что распределение НДС ещё не выполнено.
Ваши предыдущие вопросы вызвали у меня сомнения. Может оно и без распределения должно проводится, я просто не знаю каких-то тонкостей. А если всё же требуется распределение, то мне интересно узнать, вы, как методисты, какой подход практикуете в данной ситуации.
Добрый день.
Теперь я понял что у Вас именно в раздельном учете НДС проблема. Посмотрите наш материал на эту тему: Ошибка перехода на Раздельный учет НДС .
Если не поможет, тогда пишите мне. Будем уже предметно разбираться.
То есть вы находите такое поведение программы ошибочным? Допустим, позиция поступила 20 марта(ндс распределяется), а списывается в производство 4 апреля — программа должна провести документ, если распределение ндс за 1 квартал не выполнено.
Добрый день.
Программа не сможет провести списание материалов со способом расчета НДС «Распределяется» в следующем квартале без базы распределения НДС прошлого квартала. Поэтому у Вас должен быть сформирован документ «Распределение НДС» за предыдущий квартал. Дата документа должна относиться к тому кварталу, за который рассчитывается база распределения.
Если всё так, тогда жду ответа на свой вопрос.
Вопрос: какой вариант организации учета будет наиболее правильным: предварительно распределить ндс в начале месяца(следующего кварталом) и проводить требования или же провести требования после закрытия периода по ндс? Или может есть ещё более правильная методология?
Правильным будет следующий порядок действий (на примере 1 и 2 кварталов 2019 г):
1) 31.03.19 При закрытии месяца распределить НДС документом «Распределение НДС»
2) Начиная с 01.04.19 оформлять документы «Требование-накладная».
А в ситуации, когда будут запоздавшие документы по поступлению материалов введены за первый квартал, снова перераспределять НДС и провести заново требования? Или требования можно не перепроводить?
В такой ситуации у Вас обработка «Закрытие месяца» все равно потребует перепроведение всех последующих документов с месяца, в котором введете документ поступления материалов задним числом.