Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.131.34).
Добрый день. С 2023 года начали вести раздельный учет по НДС. Для этого в Плане счетов создали/добавили к счету 19.03; 19.04 субсчет 19.04.01 «К вычету», субсчет 19.04.02 «Включается в стоимость», субсчет 19.04.03 «Распределяется».
Подскажите, как в программе 1С Бухгалтерия, в документе Авансовый отчет во вкладке «Билеты» изменить счет 19.04 «К вычету» на 19.04.03.»Распределяется»? Сам способ учета НДС можно поменять, мы поменяли, а где и как поменять сам счет 19.04. на счет с обновлённым субсчетом второго порядка 19.04.03? Только ручной корректировкой (нас это не устраивает, очень много командировок) ? В «Поступлении билетов» тоже не нашли. Мы используем автоматическую программу Smartway.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Без веских на то оснований не рекомендуем ничего добавлять в План счетов. Особенно, что касается раздельного учета НДС. И еще и при работе со Смартвей.
Посоветуйтесь с тем, кто внес изменения, пожалуйста. Возможно, что вернете, как было.
Спасибо большое за оперативный ответ. Скажите, тогда получается, для ведения раздельного учета в программе нам достаточно выбирать Способ учета НДС (в конце квартала распределять)?
Порекомендовала бы вернуться к типовому ведению раздельного учета НДС.
Удалить все субсчета в 1С, которые создали.
Раздельный учет НДС — это достаточно сложный учет сам по себе. И вмешиваться в него в 1С не стоит.
По алгоритму все абсолютно верно понимаете.
Надо указывать Способ учета НДС во всех документах, где есть такая аналитика.
И в конце квартала (в некоторых случаях в конце месяца, например, при покупке ОС) выполнять Распределение НДС.
Нюансы учета зависят от того, по какому основанию ведете раздельный учет НДС т.е. какие операции есть.
Будет ли работать Распределение НДС по созданным субсчетам, корректно ли все будет — это надо проверять.
Материалы по теме раздельный учет НДС здесь.
Начать можно с
Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
.
Мария, спасибо! У нас необлагаемые операции: займы, реализация товаров, местом реализации которых не признаётся РФ (ст.146, ст.149 НК РФ).
Изучили очень полезные материалы на Вашем сайте. Субсчета удалили, попробовали Распределение НДС сделать — распределилось ? .
Но если мы в программе закрываем ндс помесячно (формируем книги покупок и продаж — нам так удобнее), тогда и Распределение НДС нужно помесячно делать?
Отчетный период для НДС — квартал. Поэтому распределение НДС при раздельном учете делается 1 раз в квартал по данным за отчетный период т.к. нужна полная база для расчета именно за квартал (п. 4, 4.1 ст. 170 НК РФ). Окончательная сумма НДС к вычету отразится после проведения документа Распределение НДС по итогам квартала.
Исключение, если приобретаются и принимаются к учету ОС. Эта особенность учтена в документе Распределение НДС в 1С.
Как в 1С вести раздельный учет входящего НДС, если есть облагаемые и не облагаемые НДС операции?
Сам документ можете делать ежемесячно, так он будет отрабатывать для ОСи НМА. И квартально уже по всему остальному.
Если вы не ведете раздельный учет НДС, документ Формирования записей книги покупок и Формирования записей книги продаж можно формировать с любой удобной периодичностью, в зависимости от особенностей объема документов, документооборота и т. д.
Удобство ежемесячного заполнения документа Формирование записей книги покупок в том, что закрывается сальдо по счету 19, и результат по расчетам с бюджетом в части НДС наглядно виден по счету 68.02 на конец каждого месяца.
Но так как декларация по НДС — отчет квартальный, то Формирование записей книги покупок и книги продаж делаем 1 раз в квартал, если нет необходимости в ежемесячном закрытии счета 19.
При ведении раздельного учета документ Формирования записей книги покупок также можно создавать ежемесячно. Однако в нем отразятся только счета-фактуры со Способом учета НДС Принимается к вычету. Окончательная сумма НДС к вычету отразится после проведения документа Распределение НДС по итогам квартала (п. 4.1 ст. 170 НК РФ, ст. 163 НК РФ).
Алгоритм Закрытия месяца для НДС
.