Войти в кабинетДобрый день. Вопрос по БП 3.0.96.35.
ИП на УСН + ПСН. Для разделения расходов при продаже товаров склад разделен на Оптовый склад для УСН и Неавтоматизированная торговая точка, с галкой Особый порядок налогообложения, для ПСН. Но данная настройка не удобна, т.к. реализация всех товаров происходит через документ Реализация товаров и услуг, где нет возможности выбрать склад НТТ. Кроме того, при оприходовании товаров, в результате проведения инвентаризации на складе НТТ, доход попадает все-равно на УСН.
Подскажите, пожалуйста, как в данном случае настроить раздельный учет товаров?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Приложение
Добрый день! Если совмещаете УСН и ПСН, для раздельного учета выручки и расходов в документе Реализация (акт, накладная, УПД) используется флажок Патент:
— если снят, доходы и расходы учитываются для УСН;
— если установлен, доходы и расходы учитываются для ПСН.
Соответствующую настройку можно сделать и в документе Отчет о розничных продажах.
Если флажок Патент не отображается, проверьте настройки для учета ПСН
— Главное – Налоги и отчеты — Система налогообложения – флажок Патент;
— Главное – Налоги и отчеты — Патенты – Список патентов – должны быть записи по имеющимся патентам, если нет, добавить по кнопке Создать.
Добрый день. Спасибо, данные настройки в порядке. Вопрос именно в разделении товара на складах на УСН и ПСН. Т.к. на складах часто бывает пересортица и необходимо делать инвентаризацию на складе, при оприходовании товара на 91 счет доход идет на УСН по умолчанию, а надо на ПСН. Какие настройки можно сделать в этом случае?
«При оприходовании товара на 91 счет доход идет на УСН по умолчанию» в связи с тем, что такие внереализационные доходы (излишки, возникшие при пересортице) бывает сложно отнести к конкретному виду деятельности. Как распределять такие доходы, в НК РФ не установлено. Учитывая, что внереализационные доходы входят в расчет лимита по доходам по УСН (п. 4 ст. 346.13 НК РФ), чтобы избежать претензий со стороны налоговой, безопаснее их полностью учитывать как доход УСН. Поэтому в программе и реализован такой механизм учета излишков.
Если можете точно определить, что товар относится к деятельности на ПСН, сторнировать доход в КУДиР можно документом Запись книги доходов и расходов УСН.
Документ Запись книги доходов и расходов УСН
Если большой объем, то автозаполнение можно доработать с помощью программиста 1С.
Вы можете написать свое пожелание в тех. поддержку 1С v8@1c.ru. Разработчики собирают такие обращения, и если их наберется достаточное количество, то возможно в программе сделают доработки.
Большое спасибо за пояснения!
Я рада, если смогла помочь!