Как понять причину Требования от ФНС об ошибке по зачету аванса, хотя ошибки нет

Индивидуальную консультацию запросил Алена В.

Ответственный за ответ: Привалова Юлия (★9.91/10)

Добрый день! От ФНС пришла ошибка по зачету аванса от покупателя в 4 квартале: Покупатель оплатил предоплату 8.05.24, 12.05.24 мы выставили счет-фактуру на аванс (она отражена в книге продаж за 2 кв). Отгрузка происходит в 4 квартале, аванс зачитывается через книгу покупок. В 1С все проверила, не вижу ошибок. Что еще может быть не так?

Метки консультации: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Пришлите скрины по данной операции (соберите все скрины в один файл word).
    Запросите у покупателя в разрезе своей организации кн.покупок и кн.продаж. Сверьте со своими данными.

  2. Добрый день! Скрины во вложении, с контрагентом сходится

  3. По предоставленным скринам ошибок не вижу. Может были какие-нибудь корректировки? Были исправления, а уточненная декларация не подавалась?

    Попробуйте узнать причину в своей налоговой.

  4. Добрый день! Сегодня пришло дополнение к требованию, из которого мы узнали, что контрагент не восстановил НДС со своей стороны, хотя в книге продаж за 4 кв, которую нам направили операция КВО21 есть. От нас запрашивают документы и просят связаться с контрагентом, чтобы он проверил свою декларацию.
    от ФНС: инспекцией выявлено расхождение по счету – фактуре №БП-А69 от 12.05.2024г. на сумму 864 344 руб., в т. ч. НДС 144 057,33 руб.
    ООО ТАЕРЛЭНД восстанавливает указанный аванс в книге покупок с КВО22 в связи с отгрузкой по счету – фактуре №1482 от 29.10.2024г. на сумму 866 052 руб., в т. ч. НДС 144 342 руб.
    Однако, ООО ГРУППА КОМПАНИЙ В-5 ИНН7743408385 не восстанавливает указанный аванс в книге продаж с КВО21.
    Следовательно, Обществу необходимо представить счет – фактуру на аванс №БП-А69 от 12.05.2024г., счет – фактур на отгрузку №1482 от 29.10.2024г. и др. документы, относящиеся к этой сделке для принятия мер по корректировке записей контрагента.

  5. Спасибо за обратную связь!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Аванс от покупателя комиссионеру ИП на УСН (Доходы) Добрый день. как правильно отразить аванс в КУДИР у комиссионера если аванс получен в 1 квартале (комиссионер участвует в расчетах,…
  2. Восстановление НДС по счет-фактуре на аванс Здравствуйте! 1. Покупатель оплатил Поставщику предоплату за товар 01 сентября. 2. Поставщик выставил счет-фактуру на полученный аванс. 3. Покупатель в…
  3. НДС с авансов, закрытие счета 76.ВА при возврате товара поставщику в 1С Добрый день, в прошлом квартале заплатили аванс поставщику, был получен счет-фактура на аванс. Часть товаров было поставлено в наш адрес…
  4. Авансовый платеж по налогу на прибыль и заявление о зачёте ДС формирующих положительное сальдо ЕНС Здравствуйте! По итогу 2022 года сумма налога на прибыль к уменьшению 430 000. В 1 квартале 1 квартале 2023 должны…

Статьи по этой теме

  1. Как заполнить уточненную декларацию по НДС, если не зачелся аванс от покупателя в прошлом периоде в 1С? В 1 квартале 2026 года контрагент внес частичную предоплату по договору. На предоплату был оформлен авансовый счет-фактура. Во 2 квартале…
  2. Когда можно принять к вычету НДС с аванса полученного, если договор расторгнут в одном квартале, предоплата по нему возвращена покупателю в другом квартале в 1С? Во 2-м квартале получена предоплата от покупателя, поставка товара не состоялась, принято решение расторгнуть договор. В 3-м квартале аванс полностью…
  3. Можно ли перенести вычет НДС с аванса выданного по лизинговому платежу? Аванс по лизинговому платежу уплачен в 1 квартале. Можно ли принять к вычету НДС с аванса выданного лизингодателю во 2…
  4. Можно ли принять к вычету НДС, начисленный с авансов полученных, после корректировки долга? Организация на УСН с НДС. Договор, по которому получен аванс, расторгнут. Предоплата не возвращается покупателю, проведен взаимозачет. Надо ли в…