Добрый День!
ИП без работников на патенте и УСН. Патент стоит 43 680 в год. Взносы за себя 59 т. р. Оплачиваю сразу одним платежом. Программа не видит, что взносов больше и по патенту уже все закрыто, и не переносит на УСН. Программа только платеж разносит по виду дохода: по патенту 90%, а по УСН 10%.
Как поправить или настроить программу, чтобы она корректно распределяла остаток от фиксированных платежей?
Раньше сами делали запись в книге доходов и расходов, сейчас программа не реагирует на это.
Например, оплачен взнос свыше 1% 13690,40 р. в июле. Программа распределяет по объему выручки и не видит, что по патенту уже все уменьшено.
Здравствуйте!
Из чего следует, что по ПСН все уже уменьшено т.е. где это видно в 1С.
В 1С есть Заявления об уменьшении ПСН на СВ и там статус Сдано?
Уменьшение стоимости патента на страховые взносы с 2021 в 1С
Да, заявление на 45 842 р. страховых взносов есть в программе, в 1 кв. она распределяет правильно. А в третьем, если делаешь заявление, она начинает задваивать эти же взносы. Регламентная операция сделана самой программой, видимо, по платежке, убрать ее нет возможности. Подскажите, как сделать скрин регламентной операции, у меня не получается…
Можно так Отчеты — Уведомления, сообщения… — будут видны эти уведомления и их статусы.
Надо проверить, как заполнено на всякий случай.
В заявлении всё хорошо, стоит «Сдано», 1 кв. закрывается нормально. А в третьем, если делаю такое же заявление, то у меня двоятся операции, поэтому я его удалила, но распределение не меняется, также от дохода программа делит от выручки и распределяет, как в регламентной операции.
Дополнительно проработала ваш вопрос в части налогового законодательства и отражения в программе.
распределяются пропорционально доходам. Расчет сумм расходов, уменьшающих ПСН, выполняется при закрытии последнего месяца квартала.
Распределение страховых взносов между ПСН и УСН заложено в алгоритме программы. Настроек, чтобы учесть только в расходах УСН или уменьшить патент, нет.
Основанием такого распределения взносов в 1С является п. 8 ст. 346.18 НК РФ и Письмо ФНС от 07.02.2022 N СД-4-3/1383@, где указано, что в случае невозможности разделения расходов (на уплату страховых взносов) при исчислении налоговой базы по УСН и ПСН эти расходы распределяются пропорционально долям доходов в общем объеме доходов, полученных при применении этих спецрежимов.
Вы можете разработать свой порядок раздельного учета и распределения общих расходов для УСН и ПСН. Но необходимо его обоснование и закрепление в учетной политике, иначе есть риски претензий со стороны налоговой. Под принятый порядок придется дорабатывать программу с помощью программистов 1С.
Вопрос: как правильно вести программу, чтобы она корректно закрывала? Почему в третьем квартале программа сама (без заявления) делает операции?
Я так понимаю, основная проблема у меня в программе, что я оплатила авансом полностью взносы в начале года. Какую запись и где в 1С сделать, по распределению пропорционально долям доходов расходы по взносам? Раньше делали запись в книге доходов, сейчас программа не реагирует.
Уточните, пожалуйста, какой релиз установлен. Необходим актуальный релиз 3.0.143 и патчи к нему, которые касаются учета ИП на УСН доходы.
Далее рекомендация отменить Закрытие месяца и повторить его с января 2023.
Предварительно сделать копию базы
Как сделать копию базы 1С 8.3
Проверить результат и сообщить о нем.
Заявление о зачете страховых взносов ИП за 3-й квартал не требуется для уменьшения УСН на страховые взносы ИП.
Что касается автоматизации и самого процесса.
Из нюансов 1С — нет выбора года, в котором УСН «доходы»/ПСН — уменьшается на СВ за себя.
Уменьшение идет в текущем 2023 году.
Оплата взносов не требуется. Поэтому Заявление о зачете переплаты больше подавать не надо. Надо просто учесть взносы в расчете УСН и подать Уведомление по УСН с учетом уменьшения на СВ по методу начисления.
Можно учесть всю сумму 45842 за 2023 — не важно оплачена она или нет.
СВ 1% сверх дохода 300 тыс. — можно учесть ту сумму взносов, которая получается по итогам 9 мес. Тоже оплата не важна.
Что было учтено ранее за полугодие, оно так и остается — ничего исправлять не надо.
Технически в 1С надо Закрыть сентябрь. Далее открыть Отчеты — Отчетность по УСН — период 9 месяцев.
В Помощнике проверить расчет по своим суммам, по всем интерактивным ссылкам перейти и посмотреть расшифровки.
Дополнительно:
Уменьшение УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП, независимо от уплаты в 2023 году в 1С
Могут ли ИП в 2023 году уменьшить налоги на часть 1% взносов?
ФНС разъяснила порядок уменьшения УСН 6% и ПСН на взносы ИП «за себя»
Принят новый порядок уменьшения налогов при УСН доходы и ПСН на взносы ИП — действует с 01.01.2023
Спасибо, теперь понятно!