Добрый день!
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.138.25)
Прошу пояснить порядок расчета базы распределения и самого распределения 25 счета.
В учетной политике установлено, что затраты распределяются между подразделениями, номенклатурными группами и продукцией пропорционально прямым затратам.
Учет в разрезе продукции не ведется.
Список прямых затрат на 2023 год заполнен.
Но при ручном пересчете база и суммы распределения не совпадают с данными 1С.
В справке-расчете «Распределение косвенных расходов» видим две части:
— Распределение по номенклатурным группам
Тут распределяется часть затрат БУ, база при этом = сумма по статьям, не вошедших с перечень прямых
— Распределение по подразделениям и номенклатурным группам
Тут распределяются остальные затраты по БУ и все затраты по НУ.
Вопрос:
1. В чем суть этих двух этапов? Почему у них разная база и сумма распределения?
2. Что еще может влиять на базу распределения кроме перечня прямых расходов?
На примере расчетов апреля и мая, в апреле по НУ данные сошлись, по БУ нет, в мае не сошлись ни БУ, ни НУ.
Очень хочется разобраться и проверить корректность автоматических расчетов.
Спасибо
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
Добрый день, Сергей.
База прямые расходы для счета 25 — это затраты отраженные по счету 20.
По поводу распределения счета 25 — посмотрите статью — Распределение косвенных общепроизводственных затрат на счете 25 в 1С
там все подробно расписано, как алгоритм, так и описание самих баз.
Если останутся вопросы — пишите
Теперь по вашим данным:
База в НУ у вас больше, чем в БУ, т.к. прямые расходы в НУ отражено больше.
Сверить скрины не могу, т.к. везде НУ.
Поэтому лучше до закрытия месяца сделайте скрин ОСВ по всей группировке и пришлите его
Спасибо большое! Очень помогла статья! Все стало понятно.