Добрый вечер.
У нас сложилась ситуация, когда заказчик обратился банк с требованием об уплате денежных средств по БГ на возврат аванса (раскрыл БГ). Банк выполнил требования об уплате по БГ, уведомив об этом нас и направив нам встречные требования. Как и в какой момент я должна отражить в учете требование банка? Сумма невозвращенного аванса у заказчика уменьшилась на суммы оплаченной по БГ.
Я правильно понимаю, что проводки должны быть следующие и проведены операцией вручную:
Дт 60 (банк) Кт 76.02 (банк) сумма по раскрытой БГ;
Дт 62.02 (заказчик) Кт 60 (банк) сумма по раскрытой БГ;
Какой датой отразить эту операцию, если все верно?
Добрый день!
Предлагаю отразить так
1. Частичный возврат аванса заказчику банком по банковской гарантии и выставление банком встречных требований
Д 62.02 (заказчик) К 76.09 (банк) на дату выставления банком встречных требований
Документ Корректировка вида Перенос задолженности
Перенести — Авансы покупателя
Новый счет в табличной форме – 76.09
Новый договор – договор БГ
Документ Корректировка долга в 1С
2. Вычет ранее уплаченного НДС с аванса
Д 68.02 Кт 76.АВ
Документ Формирование записей книги покупок
Вычет НДС при возврате аванса от покупателя в 1С
3. Погашение перед банком встречных требований
Д 76.09 (банк) К 51
Документ Списание с расчетного счета вида Прочее списание.
Проверьте по ОСВ по счетам 62.02 и 76.09 с максимальной аналитикой (Контрагенты, Договоры, Документы расчетов с контрагентом).