Расходы при УСН

Вопрос задал Фануса С. (Республика Татарстан, пгт Рыбная Слобода)

Ответственный за ответ: martynova_svetla (★10.00/10)

Добрый день. В КУДиР не попадают суммы заработной платы, удержанные по исполнительным листам и выплаты(компенсация за неиспользованный отпуск и материальная помощь) члену семьи умершего сотрудника. Спасибо.

Все комментарии (6)

  1. День добрый. УСН Д-Р

    1. Здравствуйте!

      1. Исполнительный лист.
      Для признания удержаний в расходах УСН, при перечислении сумм по исполнительным листам, в документе Списание с расчетного счета (вид операции — Прочие расчеты с контрагентом), в поле Расходы УСН установите значение Принимаются и заполните поле Сумма расходов.
      2. Собственные удержания.
      При использовании собственных удержаний 1С проводки по БУ и отражения в регистрах УСН оформляются вручную.
      Материал по теме:
      Как в 1С отразить удержание подотчетных сумм из зарплаты при УСН?
      3. Материальная помощь
      Материальная помощь в связи со смертью работника в расходах УСН не учитывается.

      Расходы на оплату труда (в т. ч. удержанный НДФЛ) учитываются в составе расходов в момент списания денежных средств с расчетного счета, выплаты из кассы, а при ином способе погашения задолженности — в момент такого погашения (ст. 346.17 НК РФ).

      По вашим скринам я вижу, что практически все начисления вы удерживаете.
      Те расходы, которые вы не выплачивали и считаете, что они должны попасть в КУДиР можно зарегистрировать с помощью документа Запись книги доходов и расходов УСН.
      Документ Запись книги доходов и расходов УСН
      .

    1. Рада была помочь!

  3. Уточните, пожалуйста, В одном из слайдов есть удержание при увольнении, равная сумма начисления. Начисление состоит из компенсации за неиспользованный отпуск и мат.помощь. Возможно, я неправильно оформила это удержание, на сч.70 оставался остаток. Как правильно сделать удержание?

    1. Здравствуйте!
      По Регламенту ответов на вопросы БухЭксперт8.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.

      Новые вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь

      Личный кабинет

      Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.
      Спасибо за понимание!

      1

Комментарии закрыты.