Как найти расхождение по налогу на прибыль и где данные более верные, если в справке-расчете и налоговой декларации суммы разные в 1С

Вопрос задал Ольга Ф.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.90/10)

ООО; ОСНО; МП; БП редакция 3.0 (3.0.169.15)
Добрый день!
В справке-расчете налога на прибыль за 2024 г. за текущий месяц прибыль ВСЕГО графа 4 — 1915307,09; налог должен быть (20%) — 383061,00. Но в справке другая сумма — 382968,00.
Соответственно, не совпадают суммы налога за год в НД (стр. 180) и в справке (графа 5).
Можете сказать, где сумма верная, как определить и исправить ошибку?

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Добрый день!

    Сумма в декларации считается наиболее верной, так как каждый показатель рассчитан в соответствии с требованиями порядка заполнения.

    Для перепроверки сумм можно воспользоваться следующими отчетами:
    Отчет Анализ по налогу на прибыль в 1С
    Оборотно-сальдовая ведомость по счетам затрат: проверка налога на прибыль в 1С
    Каким отчетом проверить налог на прибыль в 1С?

  2. В анализе учета по налогу на прибыль есть Корректировка (ОНА; ОНО; ПНР; ПНД). По каким счетам можно проверить сумму этой корректировки: -30903,00? А анализе нет раскрытия этой суммы.

  3. Пропустите, пожалуйста, последний комментарий. Вопрос задала не корректно.
    По анализу учета налога на прибыль за 4кв и по НД налог формируется верно, а на сч 68.04.1 налог формируется регламентной операцией на 75 руб меньше. Суммы проверены. Можно проверить налоговые регистры?

  4. Перепроверьте все ручные правки в документах, если они были.
    Некоторые операции могут не отображаться в анализе учета по налогу на прибыль.
    Также перепроверьте все операции, введенные вручную.
    75 руб. — это 20% от суммы, может, найдется похожая сумма несоответствия.

    Проанализируйте ОСВ по затратным счетам 20, 26, 44 на заполнение всей аналитики.
    Также проанализируйте ОСВ по счету 91, сделайте расшифровку по максимальной аналитике.

    Потом попробуйте перепровести период, восстановить последовательность документов.
    Отмените закрытие месяца и перепроведите любой документ, и программа предложит перепровести документы.

  5. Спасибо огромное! Ошибка была в операции, введенную вручную

  6. Рада, что ошибка нашлась и всё получилось!
    Ждём с новыми вопросами!

Комментарии закрыты.