Расчет начисленных процентных расходов не равен сальду ОСВ по счету 76.07.5 в 1С

Вопрос задал Татьяна Т.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый день!
Стоимость обязательств в расчете не идет на отчетную дату с цифрой в ОСВ . Где искать ошибку ?

Метки вопроса: —

Все комментарии (17)

  1. Добрый день!

    Насколько я понимаю, разница составляет 79 999,66 — это сумма состоит из Суммы платежа по графику — 60651,25+сумма процентных расходов — 19 315,38.
    Проверьте, июнь у вас закрыт.

    Сверьтесь еще раз с алгоритмом, все совпадает

    Аренда у арендатора с дисконтированием и доп. расходами 1С (КОРП)
    .

  2. Июнь закрыт.
    Сумма должна совпадать ?

  3. Моделировала ответ в базе, насколько я понимаю, сумма не совпадает. По крайнеме мере я понимаю, что здесь еще засвисит от вводных примера.

    Давайте так еще посмотрим:

    Складываете Лизинговые платежи (счет 76.07.1)за апрель-июнь. Например, 60 000 х 3 = 180 000р.

    Складываете Начисленные проценты (счет 76.07.5) за апрель-июнь. Например, 5 000 х 3 = 15 000р.

    Все данные можете взять из ОСВ по счету 76.07 и справнить их со Справкой-расчетом.

    Далее Сумма оценка предметов аренды, в Справке-расчете в верхней таблце столбец 3. Например, 500 000р.

    Теперь

    500 000 – 180 000 + 15 000 = 325 000р. Эта сумму отражается в ОСВ по счету 76.07 на 30.06?

    1. Если взять сумму из справки (оценка предметов аренды) и сделать как выше по инструкции, то сумма с ОСВ сходится — но со справкой нет.
      Прошу промоделировать нашу ситуацию: поступление в аренду офис. помещения с 01.04.2023 сроком на 5 лет, первые два месяца аренда 36 390,75 руб. с 01.07.23 — 72 781,50 руб. ежемесячно. Обеспечительный платеж 72 781,50 руб.
      график платежей:
      03.04 — оплата за апрель 36 390,75
      03.04 — оплата обеспечительного платежа
      19.04 — оплата за май 36 390,75
      22.05 — оплата за июнь 72 781,50

  4. Для моделирования примера дополнительно нужно:
    -скрин документа поступления
    -точные даты когда начинается и заканчивается договор
    -сумма обеспечителного платежа
    -как обеспечительный платеж засчитывается
    -суммы выше указаны с НДС?

  5. — даты договора с 01.04.2023 по 29.0.2024 (знаем что будем продлевать договор, поэтому срок берем 5 лет)
    — Сумма обеспечительного платежа 72 781,50 руб.
    — обеспечительный платеж возвращается арендодателем в конце срока аренды.
    — суммы с НДС
  6. Приложение № 1
    PRIMER-ARENDY.docx

    Спасибо.

    Начала моделировать.
    Давайте сверимся для дальнейшего анализа.

    Авансовый платеж был по аренде? Если да, то как учитывается — равными долями или в первом месяце?

    По графику платежей так же не пойму, если первые два платеда в графике равны 36 390,75, то общая сумма по графику не сходится с общей суммой договора аренды.

    Получается, что с апреля по июнь в программе вы оформили 3 поступления услуг датами 30.04, 31.05, 30.06?

  7. Проводка по обеспечительному платежу в документе 76.07.2 60.02, в проводках Дт 60.02 Кт 51
    авансовый платеж учитывается в первом месяце.

  8. Спасибо за скрины.
    Теперь Справка — расчет начисленных процентов совпадают.

    С апреля по июнь в программе вы оформили 3 поступления услуг датами 30.04, 31.05, 30.06?

    Раз обеспечительный платеж возвращается в конце аренды, то рекомендуем его учитывать по счету 76.09

    Обеспечительный платеж — проводки в 1С 8.3 Бухгалтерия
    .

    1. Да, 3 поступления по услугам аренды: 30.04. и 31.05 на суммы 36 390,75 руб. 30.06 на сумму 72 781,50 руб. с НДС
  9. Приложение № 1

    Изменения внесла, посомтрите как сейчасм выглядит ОСВ, сравните со своей.
    Вижу , что есть разница.

  10. ОСВ совпадает с вашей, получается сумма по графику не должна сходится с суммой в ОСВ?

  11. Насколько я понимаю, это именно Справка-расчет начисления процентных расходов.
    Если с ней сверять данные ОСВ, то счет 76.07.5. проценты = 65 878,65.
    Сумма платежей по графику тоже сходится счет 76.07.2 и 76.07.9= 145 563+24 260,51. Эта же сумма есть в Справке, столбец Сумма платежей по графику за 01.04-30.06.
    И разница как будто на Сумму по графику 30.06. + % за 30.06.23.
    Но если учитывать, что счет 76.07.1 уменьшился на сумму платежей корректно, то итоговое сальдо счета 76.07 не сходится со Справкой на 30.06.23.

    А списание со счета 22.06 — оплата за июнь была?

  13. Спасибо, но насколько вижу это списание не меняет картины.

    1. Получается, сумма из справки-расчет и сумма из ОСВ совпадать не будут, и это корректно?

  14. Считаю, что не будут.

    Тем более начальное сальдо по стоимости обзятельств со Справкой тоже не сходится.

    Если решим еще раз проверить
    По счету 76.07.5 — здесь все верно. Сальдо по ОСВ равно остатку сумме процентов — 662 911,78.

    Сальдо по счету 76.07.1 — 4 148 545,50 минус сальдо по счету 76.07.9 — 691 424,24 = 3 457 121,26.
    Теперь смотрим Справку, складываем Суммы по графику платежей с 01.07.23 по 25.02.28=3 396 470,00.
    Разница = 60 651,26 — сумма одного платежа. Предполагаю, что если попробовать в копии базы выполнить пример до конца, то на последней месяц оплаты должна остаться сумма по ОСВ равная сумме одного платежа.

Комментарии закрыты.