Добрый день. Наша компания имеет несколько ОП, расположенных в разных регионах РФ. Расчет доли прибыли, приходящейся на каждое из ОП, производится исходя из среднесписочной численности работников и остаточной стоимости амортизируемого имущества. Просим пояснить, как проверить правильность расчета доли в Справке-расчете распределения прибыли по бюджетам (среднесписочная численность соответствует данным, введенным документом «Статистика персонала», а вот остаточная стоимость амортизируемого имущества не совпадает с данными ведомости расчета амортизации по ОС). Спасибо!
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Расчет доли прибыли приходящейся на обособленное подразделение в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Где выбрать показатель расчета доли прибыли обособки в 1С Согласно п.2 ст.288 НК РФ сумма налога, подлежащая уплате в бюджет субъектов Российской Федерации, определяется исходя из доли прибыли, приходящейся…
- Как настроить расчет доли ОП только по Среднесписочной численности без Остаточной стоимости амортизируемого имущества в 1С Добрый день. Подскажите как настроить в программе расчет доли обособленного подразделения только по Среднесписочная численности, почему то в программе еще…
- РАСЧЕТ ДОЛИ НАЛОГОВОЙ БАЗЫ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ В 1С КОРП Добрый день! ОСНО, 1С КОРП, редакция 3.0 (3.0.111.16) Не можем настроить корректный расчет доли по подразделениям при расчете налога на…
- Как определить остаточную стоимость имущество, взято в лизинг (учет на балансе лизингополучателя) Здравствуйте. При расчете доли прибыли по ОП используем показатель удельного веса остаточной стоимости амортизируемого имущества. По договору лизинга, предмет которого…
Статьи по этой теме
- Минфин вывел формулу для расчета прибыли ОП, если нет амортизируемого имущества В Письме от 25.08.2021 N 03-03-06/1/68416 Минфин привел методику расчета доли прибыли обособленного подразделения при отсутствии амортизируемого имущества. Напомним, что,…
- Распределение прибыли по обособленным подразделениям исходя из численности в 1С КОРП Из статьи вы узнаете, как распределить налоговую базу между обособленными подразделениями, если трудовой показатель распределения — среднесписочная численность: как определяется…
- Можно ли в декларации по прибыли уменьшать налог к доплате по одному ОП на налог к уменьшению по другому? В организации по головному подразделению прибыль, а в ОП — убыток. При заполнении декларации Приложение 5 к Листу 02: в…
- Декларация по налогу на прибыль с обособленными подразделениями в 1С ПРОФ Из статьи вы узнаете, как без ошибок подготовить декларацию по налогу на прибыль для организаций с обособленными подразделениями в 1С…
Здравствуйте, Ирина!
Уточните, пожалуйста, лимит ОС в вашей организации.
Почему в ведомости амортизации отрицательные значения.
Обратите внимание, в состав имущества для расчета доли прибыли ОП включаются в т.ч. НМА и амортизируемое имущество, не подлежащее амортизации (Письмо Минфина РФ от 25.10.2019 N 03-03-06/1/82151).
ОС, которые относятся к амортизируемому имуществу (не исключаются из его состава), но при этом не подлежат амортизации в соответствии с пп. 1-7, 9-10 п. 2 ст. 256 НК.
Их стоимость учитывается также при определении удельного веса объектов подразделения.
Имущество, которое организация получила в лизинг и которое отражено на балансе, также считается амортизируемым (п. 10 ст. 258 НК РФ) и оно участвует в расчете показателей удельного веса (письмо Минфина России от 03.07.2012 № 03-03-06/1/329).
Возможно в расчёте у вас участвует неотделимое улучшение в арендованное имущество, проверьте настройки по нему:
Как настроить учет капвложений в арендованный объект для организаций с ОП в 1С КОРП?
Может пригодиться материал:
Декларация по налогу на прибыль с обособленными подразделениями в 1С КОРП