Как отразить выполнение работ фрилансера через сервис «Безопасная сделка»

Вопрос задал Софья Г.

Ответственный за ответ: Татьяна Босых (★9.56/10)

Добрый день! Наша компания перечислила ООО 16879,00 — зарезервированная сумма в счет исполнения сделки. ООО — Это сервис по работе с фрилансерами. На сумму 15000,00 услуги оказал фрилансер — есть акт выполненных работ в.т. 1950 руб. НДФЛ который как налоговый агент заплатил ООО. От ООО у нас есть отчет агента на сумм 1879,00 в т.ч. НДС. Должны ли мы отчитываться за фрилансера и начислять страховые взносы. Подскажите проводки по данной операции.

Обсуждение (6)

  1. Добрый день, Софья.
    Уточните, пожалуйста какой договор заключен между вашей организацией и ООО. Это агентский договор на поиск фрилансерам? Кто заключает договор и выплачивает зарплату фрилансерам ООО?

  2. Выдержка из договора » 2.2.2.Агентские услуги Заказчику, заключающиеся в совершении от своего
    имени, но за счет Заказчика юридических и фактических действий по
    исполнению обязанностей, принятых на себя Заказчиком при
    заключении с Исполнителем Соглашения, а именно: обязанности по
    перечислению оплаты за результат выполненной Исполнителем Работы;»
    Заказчик мы. Как пояснило ООО, они перечисляют за фрилансера НДФЛ и выдают им справки 2НДФЛ по требованию. Вопрос по начислению страховых тоже на сегодня понятен — начисляем. Остался вопрос как это должно быть отражено в 6 НДФЛ если стандартно проведу фрилансера по договору ГПХ. Ведь деньги за него мы не перечисляли.

  3. Добрый день, Софья.
    ООО выдает справку 2-НДФЛ от чьего имени от своего? Если от своего, то у вас в учете НДФЛ не должен отражаться. Вы пишите: «есть акт выполненных работ в.т. 1950 руб. НДФЛ который как налоговый агент заплатил ООО.» Следовательно ООО является налоговым агентом по НДФЛ, а следовательно и сдает всю отчетность. Акт на 15000 между вами и ООО или между вами и фрилансером? «отчет агента на сумм 1879,00», что это за сумма вознаграждение агента?

  4. 1879 — это услуги сайта за сопровождение сделки. Акт на 15000,00 между нашей организацией и фрилансером

  5. У меня теперь 6-НДФЛ не корректно заполняется и 2 НДФЛ заполняется на этого фрилансера. Может вопрос в раздел ЗУП перенести, не знаю как правильно в программе оформить.

  6. Добрый день, Софья.
    Уточните, пожалуйста, где вы рассчитываете зарплату в ЗУП или Бухгалтерии. Правильно ли я поняла, что ООО заплатило НДФЛ за вас, как за налогового агента, а не от своего имени? Если да, то тогда от чьего имени ООО выдает справки 2-НДФЛ?. Если у вас есть акт между вашей организацией и фрилансером о выполнении работ, то вы являетесь налоговым агентом по НДФЛ, а ООО может только заплатить НДФЛ за вас. Оплата налогов третьем лицом не запрещено.

Комментарии закрыты