Здравствуйте, в нашей организации есть бывшие сотрудники, у которых была выплата заработной платы по решению суда после увольнения, в связи с этим удержание НДФЛ невозможно. В документе ЗУП «Отражение зарплаты в учете» проставили вид операции «НДФЛ передача в налоговый орган», после выгрузки в 1С бухгалтерия Дт76.10 Кт 68.01 на отрицательную сумму налога, (76.10 тк это бывшие сотрудники). Какой операцией теперь закрыть сальдо по сотруднику на счете 76.10?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Первоначально в ЗУП производится начисление налога, затем сумма выгружается в Бухгалтерию в составе документа Отражение зарплаты в бухучете. Формируется проводка дт76.10-кт68.01 — +100 руб.
Если известно, что НДФЛ не будет удержан, в ЗУП проводится документ Операция учета НДФЛ, в котором заполняется закладка Передано в налоговый орган. Далее данная операция попадает в документ Отражение зарплаты в бухучете и перегружается в Бухгалтерию.
В Бухгалтерии формируется проводка дт76.10-кт68.01 — -100 руб. В результате начисленная ранее сумма НДФЛ сторнируется.
Единственное нужно будет вид операции поменять с НДФЛ передача задолженности в налоговый орган на НДФЛ и указать сумму со знаком минус.