Какие отчеты по прослеживаемости сдавать с 1 июля 2021

1. Добрый день!
   Посмотрите, пожалуйста материал по теме:
   Прослеживаемость товаров в 2021 году в 1С
   Прослеживаемость .

2. Добрый день, Надежда!
   В 1С к регламентированной отчетности прибавится еще один отчет — Отчет о прослеживаемых товарах.

   В планах 1С формировать его прямо из Декларацуии НДС (там все данные о прослеживаемых товарах уже будут).
   Так ФНС решает задачу ухода от налогов налогоплательщиков: любой товар, произведенный не в РФ (из третьих ли стран, из ЕАЭС) будет тщательно анализироваться. Если предположим произведено мониторов было 100 шт, с данным рег номером прослеживаемости, а продано 150 шт., то ФНС будет разбираться — тут явно уход от налога контрагента-производителя.

   Как сейчас планируют работать с прослеживаемостью:
   — вы должны произвести инвентаризацию востатков всех прослеживаемых товаров на предприятии и подать в ФНС уведомление о получении на них РНПТ. После этого будете вставлять эти номера при продаже товаров.
   — при получении рег. номера уже будут указаны, вы их при последущей перепродаже дублируете. При покупке — вносите с накладной.

   Соответствующий функционал в 1С уже частично заработал: изменения внесены в справочник номенклатуры, документы реализации и СФ, печатные формы этих документов. На доработке отчетность, книги покупок и продаж, ОС и т.д.

   Нам сказано, что отчитываться за 2й кв. 2021 мы будем по-старому (если ничего не изменится, в МинФинге еще утверждают новый порядок). Что-то изменится в октябре — такие слухи ходят. ФНС сейчас активно консультируется с бизнесом и ввел годичный мораторий на штрафы по неправильно указанной прослеживаемости. Во всяком случае, 24.06.2021 это озвучил начальник управления камерального контроля Алексей Касянюк.

   С учетом того, что сейчас внедряется первый этап прослеживаемости товаров, то многое не ясно. С 2023 года будет уже второй этап с полностью электронными документами без бумажных пеяатных форм.
   Мы активно следим за изменениями и будем готовить статьи и вебинары по мере получения новой информации.

3. Уточните, если организация на УСН , то НДС она не сдает , как в этом случае отчитываться. Интересует выопрос мы как организация покупатель прослеживанемых товаров, нужно ли нам и как отчитаться? Разве с 2021 года у нас появилась эта обязанность?

   1. Здравствуйте!

      Отчитываться об операциях по дальнейшей продаже, передаче, утилизации, конфискации, вывозе обязательно для всех, независимо от организационно-правовой формы (организация или ИП) и применяемой системы налогообложения (ОСНО, УСН или ПСН).
      Упрощенцы тоже отчитываются, но не через декларацию по НДС.

      Обо всех операциях с прослеживаемым товаров необходимо ежеквартально отчитываться:
      — неплательщики НДС представляют в ФНС отчет об операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости — ЭТО ВАШ СЛУЧАЙ;
      — плательщики НДС представляют в ФНС налоговую декларацию по НДС, содержащую сведения об операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости. В некоторых случаях они тоже должны предоставить отчет об операциях с прослеживаемым товаром. Например, при приобретении товара конечным покупателем для личных нужд.

      Отчеты о прослеживаемых товарах необходимо подавать ежеквартально в ФНС по телекоммуникационным каналам связи через оператора ЭДО. Срок сдачи — не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим кварталом.

4. Небольшое добавление: система прослеживаемости распространяется и на организации, и на предпринимателей. Система налогообложения значения не имеет.

   Отчет по операциям товаров — не единственная новая форма. Надо будет сдавать в налоговую по ТКС уведомление об остатках таких товаров, об их вывозе в страны ЕАЭС или ввозе из них.

   Формы документов и порядок их заполнения утверждены письмом ФНС России от 14.04.2021 № ЕА-4-15/5042@:

   — Отчёт об операциях с товарами сдают спецрежимники и плательщики НДС при выбытии товара или покупке прослеживаемых товаров у неплательщиков НДС (ежеквартально не позднее 25-го числа месяца, следующего за истёкшим кварталом).
   — Уведомление о перемещении (КНД 1169009) — сдают Экспортёры прослеживаеых товаров из РФ в государства ЕАЭС (пять дней с даты отгрузки товара)
   — Уведомление об остатках (КНД 1169011) — сдают Налогоплательщики, у которых в остатках есть прослеживаемые товары (До реализации товаров (строгого срока нет)
   — Уведомление о ввозе (КНД 1169008)- сдают Импортёры прослеживаемых товаров из ЕАЭС в Россию и территории под её юрисдикцией (пять дней с даты постановки товаров на учёт)

   1. Если мы покупаем для себя , а не для реализации нам тоже нужно отчитаться?

      1. Товар выбывает из системы прослеживаемости, если он:
         1) передан в производство, на утилизацию или уничтожение — ЭТО ВАШ СЛУЧАЙ;
         2) реализован физическим лицам для личных нужд;
         3) вывезен за территорию РФ.

         Обо всех операциях с прослеживаемым товаров необходимо ежеквартально отчитываться:
         1) неплательщики НДС представляют в ФНС отчет об операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости — ЭТО ВАШ СЛУЧАЙ;
         2) плательщики НДС представляют в ФНС налоговую декларацию по НДС, содержащую сведения об операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости. В некоторых случаях они тоже должны предоставить отчет об операциях с прослеживаемым товаром. Например, при приобретении товара конечным покупателем для личных нужд.

         Отчеты о прослеживаемых товарах необходимо подавать ежеквартально в ФНС по телекоммуникационным каналам связи через оператора ЭДО. Срок сдачи — не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим кварталом.

         Первый отчет будет не ранее 01.10.2021 за 3 кв 2021. С учетом последующих разъяснений контролирующих органов.

5. Письмо ФНС России от 30.06.2021 № ЕА-4-15/9208@ о том, что запуск системы прослеживаемости немного откладывается до принятия всех нормативных документов. И штрафовать первое время не будут за нарушения порядка применения.

6. Добрый день! уточните как заполнить отчет о прослеживаемых товарах в 1С?

   1. Здравствуйте!

      Отчетность по прослеживаемости пока не сдается т.к. старт системы отложен.
      Материалы по отчетам в 1С будут. Ссылки вам пришлем обязательно.
      Уточните, пожалуйста, какой именно отчет интересует из указанных здесь
      Прослеживаемость товаров в 2021 году в 1С
      1) Уведомление о перемещении товаров, КНД 1169009 — сдают экспортеры прослеживаемых товаров из РФ в ЕАЭС (5 дней с даты отгрузки товара);
      2) Уведомление о ввозе товаров, КНД 1169008 — сдают импортеры прослеживаемых товаров из ЕАЭС в РФ и территории под ее юрисдикцией (5 дней с даты постановки товаров на учет);
      3) Уведомление об имеющихся остатках товаров, КНД 1169011 — сдают налогоплательщики, у которых в остатках есть прослеживаемые товары (до реализации товаров — строгого срока нет);
      4) Отчет об операциях с товарами, КНД 1169010 — сдают те, кто на спецрежиме и плательщики НДС при выбытии товара или покупке прослеживаемых товаров у неплательщиков НДС (ежеквартально не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим кварталом).

      По отчетам тоже будут изменения. Пока это временный вариант, рекомендованный письмом ФНС.

   2. Приложение

      На текущий момент реализация в 1С отчета следующая: раздел Отчеты — Регламентированные отчеты, выбрать отчет «Отчет об операции товаров, подлежащими прослеживаемости«, указать квартал отчетности. По кн. Заполнить автоматически заполнятся данные из регистров:
      — регистр накопления Прослеживаемые товары, записи которого формируются на основании первичных документов, в которых добавлена табличная часть Сведения прослеживаемости (скрин прилагаю).
      — регистр сведений Операции с прослеживаемыми товарами (скрин регистраторов прилагаю)
      — регистр накопления Прослеживаемые товары отгруженные в ЕАЭС (скрин регистраторв прилагаю)

      Функционал активно дорабатывается, сроки сдачи отчета «Отчет об операции товаров», подлежащими прослеживаемости» уточняются.

      Принцип заполнения отчета уже понятен: он будет заполняться из первичных документов, где указаны данные РНПТ, при проведении которых будут формироваться записи в указанные регистры.

7. мы покупаем мониторы, и прочее подобного вида, получается что 4 отчет

8. Выше ответила по формированию 4 отчета на текущий момент в 1С.

Комментарии закрыты.