Продажа доли уставного капитала

Вопрос задал Валентина И.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.80/10)

Наша организация имеет 10% доли уставного капитала в другой организации. На общем собрании учредителей 2% нашей доли мы продали сотруднику другой организации. Продажу я произвела деньги мы получили, но почему то по ОСВ по счету 58.01.1 в дебете сумма висит красным. Может так и должно быть или же я что-то сделала не так. Посмотрите.

Все комментарии (10)

  1. Добрый день!
    Если я правильно понимаю, то счет 58.01.1 имеет сальдо, потому в базе не был отражен взнос в УК другой организации:
    — Д 58.01.1 К 76.09.
    Поэтому при выбытии 2%, сальдо становится красным.

  2. Доброе утро! Оксана напишите какую проводку я должна сделать и где?

  3. Доброе утро!
    Приобретенная доля в УК другой организации является финансовым вложением (п. п. 2, 3 ПБУ 19/02).
    Принятие к БУ приобретенной доли в УК общества отражается документом Операции, введенные вручную:
    -Д 58.01.1 К 76.09 — отражена задолженность по оплате приобретенной доли в уставном капитале общества. Датой решения участника об учреждении ООО, Свидетельство о государственной регистрации ООО, Устав ООО. Сумма = сумме вклада в УК.

    Оплата УК оформите документом Списание с расчетного счет:
    -Д 76.09 К 51 — произведена оплата продавцу. Датой фактической оплаты. Сумма= фактической сумме списания с расч.счета.

  4. Добавила проводку -Д 58.01.1 К 76.09, но получилось так, что доля уставного капитала не поменялась.

  6. Проводка -Д 58.01.1 К 76.09 , должна быть сформирована в дату, когда была куплена доля в УК вашей организацией, т.е. когда вы приобрели 10%. И стоимость , я понимаю, должна быть больше, чем 222,20( плюс 8%).
    222,20-это 2%, которые вы продали сотруднику.

  7. Такая проводка у меня есть

  8. Если я правильно понимаю, то вам в Операции по продаже доли в УК сотруднику др. организации, нужно сделать проводки:
    -Д 76.09 Сотрудник К 91.01 Продажа доли в УК
    -Д 91.02 Продажа доли в УК К 58.01.01 Мерусофт ООО.
    После того, как оплата о сотрудника вам поступила, расчеты по счеты 76.09 закрыты, на счете 58.01.1 Мерусофт ООО остаток 888,80.

  9. Доброе утро! Все получилось. Во второй проводке по К 58.01.01 был выбран сотрудник, а не организация.
    Спасибо.

  10. Рада, что все получилось!

Комментарии закрыты.