Реорганизация в форме присоединения в 1С

Вопрос задал Анжелика М.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.87/10)

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, алгоритм действий в программе 1С КОРП после присоединения к нам другой организации. Спасибо.

Метки вопроса: —

Все комментарии (18)

  1. Здравствуйте, Анжелика!

    Отдельных рекомендаций для КОРП нет.

    Для начала, нужно ввести остатки по счетам учёта, присоединяемой организации.

    Если ранее в базу остатки не вводились, используется Помощник ввода остатков, если вводились — документ Операция, введенная вручную.

    Ввод остатков в 1С 8.3 — пошаговая инструкция

    Далее, сделала для вас подборку по разным ситуациям:

    Возврат товара после реорганизации, 1С КОРП

    Проводки по присоединению ООО к ООО

    Ввод остатков ОС при реорганизации путем присоединения в 1С

    Реорганизация в форме присоединения

    Останутся вопросы, пишите, обязательно разберём.

     

    1

  2. Кроме ввода остатков, необходимо сдать отчетность за квартал, очень интересует: нам надо создавать данную организацию и в нашей «1С», вносить по ней остатки, формировать ликвидный баланс, все декларации, отчеты в СФР, а потом переносить операциями остатки с одной организации на другую? Или все отчеты заполнять вручную?
    В смысле не переносить, а в нашей организации оприходовать, а там списать?

  3. Всю отчётность, за себя, может сдать организация, которая присоединяется к вашей, если успевает сделать это до момента снятия с учёта, в связи с реорганизацией (п. 5 ст. 84 НК, Письма Минфина от 17.12.2020 № 03-03-06/1/110695, от 09.02.2018 № 03-03-06/1/7849, письма ФНС от 02.07.2019 № СД-4-3/12868@, от 09.03.2011 №КЕ-4-3/3609@).
    Отчётность сдаётся в ИФНС по месту регистрации реорганизуемой организации (п. 3 ст. 80 НК).
    Обратите внимание, дата подписания отчётности, не может быть позднее даты реорганизации.

    Если организация не успела сдать за себя отчётность, то сделать это нужно будет вам (п. 3 ст. 50 НК, п. 1 Письма ФНС от 02.07.2019 № СД-4-3/12868@).

    Сроки сдачи такой отчётности общие (п. 3 ст. 50 НК, п. 1 Письмо ФНС от 02.07.2019 № СД-4-3/12868@).

    Предоставляете вы её уже в свою налоговую, по месту регистрации (п. 3 ст. 80 НК, Письма Минфина от 17.12.2020 № 03-03-06/1/110695, от 09.02.2018 № 03-03-06/1/7849, ФНС от 09.03.2011 № КЕ-4-3/3609@).

    По возможности лучше сформировать показатели отчётности по старой программе, и заполнить у себя вручную.

    Приходовать все показатели для автоматического заполнения, полагаю, будет трудозатратно.

    Материалы по теме:
    Ликвидационная бухгалтерская отчетность в 1С
    Как в 1С заполнить декларацию по НДС по реорганизованной компании? .

  4. Подскажите, пожалуйста, а как ввести остатки по счету 19, непринятого к вычету НДС?

  5. Нужно внести документы Счета — фактуры полученные.
    Дальше, при принятию к вычету НДС по этим документам заполнить книгу покупок.
    Посмотрите, пожалуйста, обсуждение похожего вопроса:
    Как принять к вычету отложенный НДС, если он отражен Вводом остатков в 1С .

  6. Добрый день! С внесением каждой позиции в операции перенесения остатков, какие-то вопросы, например НМА, я принимаю к учету по первоначальной стоимости или по остаточной на дату передачи?

  7. Если вводите с помощью помощника ввода остатков, то там заполняются поля по первоначальной стоимости и стоимости на момент ввода остатков и поля сумма начисленной амортизации к моменту ввода.
    Если через операцию вручную, первоначальная стоимость и накопленная амортизация.

  8. Тогда негде отразить срок эксплуатации, в самом нематериальном активе можно только показать амортизационную группу, в параметрах только способ отражения амортизации.

  9. Давайте определимся, остатки вводите операцией вручную или через помощник ввода остатков?
    Ранее в базе уже вводили остатки через помощник?

  10. Остатки вводятся операцией, введенной вручную

  11. Я очень много способов перепробовала и отправляю как получилось, прошу Вас посмотрите и если есть «подводные камни» напишите пожалуйста

  12. Прикрепите, пожалуйста, скрин операции вручную ещё.
    Уточните, пожалуйста, почему не воспользовались документом Помощник ввода остатков, документ уже вводился в базу?

  13. Документ ввода остатков уже вводился

  14. Проверила у себя в тестовой базе, да, ввели всё верно, всё корректно рассчитывается, и остатки по счетам 05 и 04.01 корректные.

    1

  15. А если можно еще вопрос о сдаче налоговой отчетности присоединяемой организации, НДС за 3 квартал (выписка о присоединении от 21.08), прибыль как сдается? За девять месяцев? И всё? (За год не сдается?) И баланс ликвидационный, январь — август?

  16. Декларацию по прибыли сдаёте за 9 мес с кодом «5» в поле Форма реорганизации (ликвидация) (код), за год декларация уже не подаётся.
    Баланс — январь — август.

  18. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

    1

Комментарии закрыты.