Здравствуйте.
Мы являемся филиалом. От головной организации нам поступили основные средства. Трудность оприходования в том, что у нас с головной организацией разные базы и объединить мы их не можем по объективным причинам. Как можно выйти из положения, каким документом оприходовать основные средства?
Я сделала так:
1. Документ «Поступление: оборудование». На закладке «Оборудование» внесла номенклатуру с видом «Оборудование (объекты основных средств)». Проводки поправила вручную: Дт 08.04.1 Кт 79.01.
2. Документ «Принятие к учету ОС». На закладке «Оборудование» выбрала нужное оборудование, счет 08.04.1 и способ поступления «приобретение за плату». На закладке «Основные средства» внесла переданные нам основные средства с инвентарным номером, присвоенным в головной организации. Вкладки «Бухгалтерский и налоговый учет» заполнила в соответствии с документами, переданными головной организацией.
3. Операцией вручную внесла накопленную в головной организации амортизацию.
Но главного бухгалтера головной организации не устроило то, что есть обороты по 08 счету. Я попробовала убрать документ «Поступление» и сразу внести документ «Принятие к учету ОС», выбрать способ поступления «Иное» и счет 79.01, вручную в проводках к 79 счету выбрать субконто, но в этом случае почему-то не начисляется амортизация.
Если нужны будут скриншоты, пришлю.
Добрый день!
Уточните, обособленное подразделение выделено на отдельный баланс?
Посмотрите, пожалуйста, обсуждение, возможно подойдет под вашу ситуацию:
Перемещение основных средств между ОП в 1С
Проводки документом Авизо по ОС формируются автоматически, счет 08.04.1 не участвует, ручные операции тоже не требуются.
Если ситуация другая или останутся вопросы, пишите.
Да, филиал выделен на отдельный баланс, имеет свой расчетный счет и начисляет зарплату сотрудникам.
К сожалению, у нас нет документа «Авизо», так как у нас с головной организацией разные базы. И филиал заведен как юридическое лицо-организация. Или я его (документ Авизо) в программе не нашла. Документом Перемещение тоже не получится. Это же основное средство сперва нужно в моей базе оприходовать. Вопрос: каким документом?
Автоматизированный учет по головным организациям и обособленным подразделениям (филиалам) и документы Авизо по ОС, МПЗ, расчетам доступны в версии КОРП.
Если документ не нашли, скорее всего у вас ПРОФ. Правильно понимаю, отдельная база 1С по ГО ведется, отдельно филиал?
Да, у нас ПРОФ. И да, отдельная база 1С ведется по головной организации и отдельно по филиалу.
Может, сделать операцией ручной и добавить запись в регистры? Но я, к сожалению, не знаю, какие в этом случае затрагиваются регистры и как их сформировать.
Ваш вопрос находится в работе.
Верно, в 1С ПРОФ нет документов АВИЗО.
Насколько понимаю, ОС уже принят к учету в ГО.
Поэтому наверно приходовать на счет 08.04.1, считаю не корректно.
Сейчас проще действительно оформить документ Операции, введенные вручную:
— Д 01.ХХ К 79.01 — поступление ОС
— Д 79.01 К 02.ХХ — амортизация ОС.
Добавить регистры вручную:
— Местонахождение ОС
— Начисление амортизации ОС в БУ и НУ
— Параметра амортизации ОС в БУ и НУ
— Первоначальные сведения ОС в БУ и НУ
— Событие ОС
— Состояние ОС организации
— Счета бухгалтерского учета ОС.
Т.е. те же регистры, что и Принятии к учету ОС.
Варианты поступления основного средства в 1С
Далее попробовать закрыть пару периодов и проверить начисления амортизации, корректно или нет.
_____________________________
Если у вас часто будут такие операции, рекомендую приобрести 1С КОРП.
Ручные правки документов будут занимать очень много времени, плюс нет гарантии, что все начисления далее будут корректными.
1С КОРП нам вряд ли поможет, так как базы 1С у нас с ГО разные. Мне все равно придется приходовать вручную основные средства.
Я не совсем поняла, это ответ на вопрос или все-таки он в работе? Если ответ, то где мне найти указанные Вами регистры и как их заполнить?
Елена, поясню ситуацию.
В 1С автоматизирован учет, когда ГО и ОП в одной базе.
Для вашей ситуации надо подобрать обходной маневр. Учет ОС крайне сложный (таковы наши БУ и НУ), завязан на множество регистров, в которых огромное количество параметров.
Заполнять их вручную можно, но очень сложно. И риск ошибки высочайший. Практически 100%, а найти тоже будет непросто.
Хотим для вас подобрать вариант, который минимизирует такие риски и облегчит ввод данных.
Перебираем разные подходы. И чтобы финальный ответа вам дать, нужны такие детали.
Уточните, пожалуйста, какая у вас ситуация.
Даю свой пример и вы можете свои месяцы подставить в текст.
1) ГО приобрело ОС в декабре приняло к учету и передало в ОП в декабре. У ГО в учете Д 08, Д 01 прошли. Амортизации еще не было.
2) ГО приобрело ОС в декабре, приняло к учету, передало в ОП в январе. У ГО в учете Д 08, Д 01, К 02 прошли. Амортизация за январь начислена.
Это разные алгоритмы в 1С будут. И без этой информации корректно в учете данные не отразить.
Если это б/у ОС, тоже уточните этот момент.
Спасибо за понимание! 💖💖💖
Здравствуйте.
Все ОС пока что приходили новые. То есть ГО их покупала, а потом передавала нам. У нас так прописано в учетной политике, что основные средства принимает на учет ГО, а потом передает нам, даже если филиал сам покупал это ОС.
Детали: у меня есть оба варианта.
1. Приобретены ОС головной организацией в октябре, нам переданы в ноябре. Амортизация начислена в ГО за ноябрь. Причем, в БУ и НУ разные суммы, т.е. разные сроки СПИ. ГО передает мне по авизо с использованием следующих проводок: Дт 79.01 Кт 02.01 и Дт 01.01 Кт 79.01
2. ОС приобретены головной организацией в ноябре и в ноябре же переданы в филиал. Амортизация в ГО не начислялась По авизо передаются проводки Дт 01.01 Кт 79.01.
Если что-то еще уточнить, напишите, пожалуйста, я уточню.
И Вам спасибо, что так скурпулёзно изучаете мой вопрос
Приложение Peredacha-OS-iz-GO-v-OP-v-1S-PROF.docx
Спасибо за уточнения.
Во вложении посмотрите, пожалуйста, 2 варианта отражения с примерами — с амортизацией и без. Предлагаем воспользоваться стандартными документами, но с ручной корректировкой проводок, что бы по ОС регистры сформировались автоматически, а не вносить их вручную.
В конце документа прикрепила скрины, где найти и как добавлять вручную регистры, если потребуется на будущее.
Останутся вопросы, пишите пожалуйста.
Здравствуйте.
Спасибо большое. По примеру 2 все получилось.
Пример 1 пока не делала, т.к. выявлена ошибка на стороне ГО. Все ждала, когда они поправят, чтобы Вам отписаться, но, видимо, это будет только на следующей неделе.
При рассмотрении примера 1 на скрин шоте Способ поступления «Иное», а в примере 2 — «Приобретение за плату». В связи с этим возник вопрос. Принципиально ли отражение именно такого способа поступления в 1 примере?
Приложение
Способ поступления – отражает доступные для учета ОС варианты поступления оборудования, предложенные программой, помогает выбрать правильный вид поступления основного средства. Принципиально на учет не влияет, с видом «Поступление по договору лизинга» добавляются дополнительные реквизиты для заполнения, остальные способы заполняются идентично.
Данные записываются в регистр «Первоначальные сведения ОС (БУ)».
А вот данные из реквизита «События ОС» попадают в регистр и отображаются в Инвентарной карточке объекта. Если нужно для заполнения, можно задать свой вид (во вложении).
Если по учету еще уточняете моменты, вопрос пока не закрываем.
Здравствуйте. Так как амортизация в БУ и НУ разная, как отразить вручную временные разницы?
Уточняю: как правильно отразить в ручной операции временную разницу?
Приложение
Имеете в виду временные разницы по начисленной амортизации?
В Принятии к учету ОС в ручных проводках дозаполнить. Со следующего месяца при расчете амортизации будут автоматически формироваться ВР.
Здравствуйте.
В документе «Поступление» формируется еще регистр «Раздельный учет НДС». Его нужно удалить? На Вашем скриншоте его нет.
И в ответе по временным разницам у Вас было приложение. Его удалили. Можете его вернуть?
Не видите вложения в моем комментарии? У меня отражаются, прикреплю по новой.
Уточните, пожалуйста, отражаем операции в учете ОП, учет ведется и по ПБУ 18 с отражением ПР,ВР и дополнительно раздельный учет по НДС, правильно?
Да, все верно.
А вложение у меня и сейчас не отображается. Может, какая настройка нужна? Просто раньше я все видела. Интересно, что могло измениться?
Приложение
Нет, дополнительных настроек к беседе не нужно, все прикрепленные вложения видите вы и куратор. Может какой-то технический сбой, прикладываю еще раз. Если снова не будет отображаться, напишите.
Пример делала по организации без раздельного учета НДС, поэтому, да, регистры по НДС в поступлении тоже нужно удалить. Этот документ у нас в схеме используется как технический, без него не удастся провести Принятие к учету ОС. Движения по проводкам и по регистрам в нем не нужны.
Вычет НДС применяется при приобретении ОС, а также товаров (работ, услуг) для их создания, после принятия на учет на счет 08 «Вложения во внеоборотные активы», должно отразиться в учете ГО.
Спасибо. Вложения так и не видны.
В остальном вопрос закрыт. У меня все получилось.
Передам вопрос в тех.службу, посмотрят в чем дело.
Для проверки текстом тогда:
1. Если СПИ в БУ больше НУ
Дт 01.01 Кт79.01 сумма БУ сумма Кт НУ
Дт 79.01 Кт02.01 сумма БУ сумма Кт НУ сумма ВР Кт НУ
2. Если СПИ в БУ меньше НУ
Дт 01.01 Кт79.01 сумма БУ сумма Кт НУ
Дт 79.01 Кт02.01 сумма БУ сумма Кт НУ сумма ВР Кт НУ с минусом только по ВР
Спасибо. Вы мне очень помогли
Скриншоты стали отображаться. Видимо, действительно был сбой.
Отлично! 😊