При смене лизингодателя не закрывается счет 01К

1. Добрый день! Если у вас просто меняется лизингодатель без расторжения договора лизинга, то выбытия предмета лизинга не будет, только перенос расчетов на другого лизингодателя.
   Посмотрите, пожалуйста, обсуждение подобного вопроса:
   Смена лизингодателя
   Если у вас как-то иначе, опишите, пожалуйста, ситуацию более подробно. И нужны будут скрины — см. комментарий выше.

2. Договор не расторгается. Просто переходит на другого лизингодателя. Скрин своего переноса прилагаю. Амортизация по этому основному средству начисляется. А признание расходов арендных платежей через регламентную операцию не происходит. Счет 01К остается без движения. Приложила все движения по счетам. Получается, что у меня занижены расходы за 9 месяцев…А они нам так нужны.

3. Добрый день.Очень хотелось бы помощи сегодня, чтобы включить в расход по прибыли за 9 месяцев.Помогите , пжста, разобраться.Вот что я еще обнаружила.В регламентной операции признание расходов по ОС поступившим в аренду (налоговый учет) вообще не привязывается амортизация к новому лизингодателю.То есть амортизация по ОС начисляется без привязки к лизингу. Фото прилагаю

   1. Здесь еще дополнительно по учету расходов посмотрите, пожалуйста, для информации:
      Учет расходов лизингополучателя в НУ с 2022

      Уточните, пожалуйста, еще — по этому договору на ФСБУ 25 не переходили? До переноса на нового лизингодателя все корректно отражалось по НУ в расходах?

      Меня смущает проводка по счету 76.07.2, я считаю, что она лишняя, так как не должно было быть сальдо по этому субсчету на дату переноса. Переносим только сальдо по счетам 76.07.1 и 76.07.9. Но нужно еще посмотреть по ОСВ по вашим данным.
      Если действительно лишняя проводка, попробуйте в копии базы удалить ее из документа Операция и перепровести весь период (в том числе выполнить заново выполнить Переход на ФСБУ 25): отменить закрытие по кнопке Отменить закрытие месяца затем последовательно закрыть каждый месяц по кнопке Выполнить закрытие месяца.

4. До переноса на нового лизингодателя все отражалось корректно.На фсбу 25 переходили

   1. Спасибо за уточнение.
      Приложите, пожалуйста, Оборотно-сальдовую ведомость по счету 76.07 с разбивкой по субсчетам в разрезе контрагентов и договоров. Чтобы в отборе был и старый и новый лизингодатель.
      Также приложите документ Поступление в лизинг, которым оформляли переход, и движения документа по всем вкладкам.

5. Перенос на другого лизингодателя осуществляли 17.12.21. Скрины прилагаю за декабрь

   1. Был незакрытый долг перед прежним лизингодателем, значит верна проводка по переносу задолженности 76.07.2.

6. У нас программа говорит, что это ОС привязано к предыдущему лизингодателю. Мы хотели попробовать внести изменения в лизинговый договор и машина это написала. Сделала скрин принятия к учету ОС.

   1. Попробуйте в копии базы внести изменения в регистры:
      — Данные предметов аренды,
      — Первоначальные сведения ОС (бухгалтерский учет)
      где указать нового лизингодателя и новый договор лизинга.

7. Добрый день. Какой датой это делать?

   1. Предлагаю отразить датой 01.01.2022. Но можно попробовать сначала на копии базы внести изменения датой 01.09.2022 и перезакрыть сентябрь, чтобы проверить результат.

8. И подскажите, пжста, каким образом можно внести эти изменения?

   1. Внести изменения можно документом Операция — верхняя кнопка Еще — в открывшемся списке Выбор регистров — вкладка Регистры сведений — выставить флаг напротив нужных регистров.

9. Скажите, пжста, я правильно понимаю, что суммы не трогаю? Только наименование нового лизингодателя и договор закрепляю за ОС?

   1. Да, меняем наименование и договор на нового лизингодателя.

10. Добрый день.Необходимо было все-таки заполнить первоначальную стоимость ОС.И все получилось.Спасибо большое за помощь.

    1. Отлично, что разобрались! И спасибо, что поделились. Информация будет полезна тем, кто столкнется с подобной проблемой.

       1

Комментарии закрыты.