Чек ККТ при предварительной продаже путевок с отложенной реализацией в 1С

1. Здравствуйте, Любовь.
   Правильно ли я понял, что вас интересует, в какой последовательности и какие суммы указывать, когда будете пробивать по ККТ чеки по оказываемым услугам, с учетом того, что покупателем вносится предоплата, а закрытие расчета происходит после окончания пребывания в вашем учреждении?
   Напишите, какую модель ККТ используете.

2. Я пробиваю кассовый чек на ККТ «Атол», в чеке указано: «санаторно-курортное лечение по путевке».
   В отчете о розничных продажах я выделяю эти суммы и отношу всю предварительную продажу на счет 98. Что не совсем правильно.
   По сути, операция больше схожа на сертификаты. Может, мне предварительную продажу в отчете о розничных продажах разносить на вкладке «Сертификаты»?

   1. Любовь, сертификаты в принципе можно использовать технически под данную схему. Можете еще, пожалуйста, прислать скрин документа, из которого пробиваете чек, и сам чек? И скрин ОРП, который сейчас делаете с проводками.

3. Александр, направляю вам чек и ОРП.

   По чеку не видно, что человек покупает путевку на август. Эта информация ведется в Excel.
   В ОРП по счету 98.1 мы указываем, на какой период куплена путевка, для того чтобы поставить эту сумму в доход, закрыв счет 98.1.

   Я попробовала схему с сертификатами, но этот вариант не может указать месяц расшифровку по месяцу получения дохода.

4. Спасибо, Любовь. Увидел, что в чеке отсутствует признак способа расчета (предоплата или аванс). Подскажите, вы используете кассовый метод признания доходов (организации и ИП, применяющие кассовый метод учета доходов, при получении предоплаты вправе указать в кассовом чеке признак способа расчета тег 1214 со значением 4 — полный расчет сразу в момент получения денег, если товар передается позже)?

5. Александр, мы используем метод начисления. Доходы признаются по мере оказания услуг. Когда у меня стояла 1С 7.7, я делала проводки:
   50-98.1 (месяц оказания услуг) человек купил пул
   98.1-90.1 (отражена реализация)

6. Вас понял, Любовь. По моему мнению, не совсем корректно выбраны документы в 1С для реализации данной схемы.
   Во-первых, вы пользуетесь документом «Отчет о розничных продажах», а он предназначен для отражения розничных продаж по итогу дня. То есть в стандартном функционале 1С с использованием данного документа методология такая:
   — открывается кассовая смена в начале дня;
   — создается документ «Чек», который фискализирует расчет на ККТ;
   — закрывается кассовая смена в конце дня и автоматически формируется «Отчет о розничных продажах», который автоматически собирает данные из пробитых чеков, и заполняется его табличная часть.
   Это исключительно розничный вариант продаж.

   Судя по тому, что вы описали, вижу другую схему (согласно 54-ФЗ, Приказам ФНС и методическим рекомендациям ФНС):

   1) Покупатель платит за путевку в феврале, а значит, при приеме оплаты создается документ «Поступление наличных», в котором указывается сумма, которую он внес, и пробивается чек на ПРИХОД с признаком способа расчета ПРЕДВАРИТЕЛЬНАЯ ОПЛАТА (АВАНС).
   2) Когда лечение завершено, формируется документ «Реализация» (Акт, накладная, УПД), в котором указывается документ аванса («Поступление наличных»). Тогда программа автоматически рассчитает и пробьет второй чек на зачет предоплаты (аванса), и расчет будет окончательно закрыт.

   Чтобы программа рассчитала корректно моменты предоплаты и ее закрытия, создается отдельный контрагент с типом «Физлицо» и договор контрагента, в разрезе которых удобно вести учет.
   По проводкам:
   1. В момент получения оплаты отражаете сумму как аванс (предоплату) на счете 62.02 или 76.02 (в зависимости от настройки), а не сразу в доходах.
   2. По мере оказания услуги проводите реализацию и списываете сумму с аванса в доходы (счет 90.01).

   Эта схема совпадает с используемым вами методом начисления. И это — типовой функционал 1С.
   Подскажите, ранее не рассматривали такую схему?

7. Александр, спасибо! попробуем

8. Хорошо Любовь. Будут вопросы — пишите 🌹

Комментарии закрыты.