Добрый день ! Сделала проводки согласно ответа Оксаны Бачуриной от 01.02.2021г. Получилось все вроде красиво, но появился большой вопрос, может и главный, почему у меня сумма по договору переуступки не попала в «доходы оплаченные» и расходы (в декларацию УСН, доходы минус расходы) , мы получили «право требования по долевому участию» в счет оплаты за оказанные нами услуги, (сейчас это ООО в стадии банкротства), в счет оплаты мы получили квартиры, от третьего лица, с последующей переуступкой.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » УСН, право требования по договору долевого участия с последующей переуступкой в 1С
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- ИП УСН 15%, переуступка прав по договору финансовой аренды Добрый день! ИП применяет УСН (доходы минус расходы). ИП вложил денежные средства в ООО. ООО на сумму долга совершает переуступку…
- ИП УСН доходы-расходы, НДС с оплаты долга цессионарию в 1С Добрый день. Ведем учет в 1С Бухгалтерия, ИП на УСН «доходы минус расходы», с января НДС 5%. В 2024 году…
- При реализации права требования долга не выписан счет-фактура у цедента в 1С Здравствуйте. 05.09.2022 ООО по договору цессии переуступило долг в сумме 156000 руб. ИП. Согласно договору цессии за уступленное право требования…
- УСН доходы, расходы на аренду земли под строительство, если строительство не ведется ООО (УСН доходы) заключило договор аренды земельного участка площадью 8565 м2. с целью строительства на этом участке Здания центра по…
Статьи по этой теме
- Когда возвращенный кредит считается доходом для УСН Упрощенец приобрел право требования по кредитному договору на основании договора уступки. В счет погашения долга должник передал ему недвижимость. Что…
- Как ИП на УСН + ПСН учесть оплату за услуги, оказанные до перехода на патент? Источник: Письмо Минфина от 25.04.2024 N 03-11-11/39092 Информация для: ИП на УСН и ПСН ИП совмещающий УСН и ПСН, получил…
- Как отразить возврат банком оплаты иностранному поставщику в 1С? Банк вернул нам денежные средства, перечисленные за товар иностранному поставщику. В конце месяца произошел зачет отложенных курсовых разниц, но задолженность…
- Можно ли оплачивать в течении года минимальный налог УСН и сдавать уведомления по ЕНП на него в 1С? ООО на УСН доходы-расходы. В течении года платим авансы по УСН из расчета 1 % или 15% (какой налог больше)…
Добрый день, Галина! Правильно ли я понимаю, что у Вас в доходы и расходы для УСН не попадает оплата приобретенного права требования (Дт 76.09 Кт 51) и поступление оплаты за переуступку права требования (Дт 51 Кт 76.09)? В Поступлении на р/с выбираете вид операции Прочее поступление, а в Списании с р/с — Прочее списание и заполняете поля Доходы УСН и Расходы УСН? Приложите, пожалуйста, скрины как оформили операцию.
Добрый день. На расчетный счет ден.ср-ва не поступали, тогда бы и не возник вопрос у меня. Что то сделала я не правильно, или не доделала проводки. Прикрепляю свои проведенные бухгалтерские проводки.
Если я правильно понимаю, вы по переуступке права требования (цессии) – новый кредитор (цессионарий). Первоначальный кредитор и ваш должник за выполненные работы — цедент. Предлагаю рассмотреть следующий вариант отражения операции в учете.
Дт 58.05 Кт 76.09/Цедент – принято право требования (общая сумма долга цедента), документ Поступление (акты, накладные, УПД), вид операции Услуги (акт, УПД).
Дт 76.09/Цедент Кт 62.01/Цедент – погашена задолженность за оказанные услуги в счет полученного права требования, документ Корректировка долга (общая сумма долга цедента).
Дт 76.06 Кт 91.01 – отражен доход от погашения требования новыми должниками (стоимость квартир, полученных в счет долга), документ Реализация (акты, накладные, УПД), вид операции Услуги (акт, УПД). По счету 91 для элемента справочника Прочие доходы и расходы Вид статьи — Реализация права требования как оказания финансовых услуг, установлен флажок Принимается к налоговому учету.
Дт 91.02 Кт 58.05 – в расходы включена стоимость требования (общая сумма долга цедента), документ Операция, введенная вручную.
Когда новыми должниками будет погашена задолженность: Дт 51 Кт 76.06, документ Поступление на расчетный счет вида Прочее поступление, заполнить поле Доход УСН.
Если документ (например, Операция) не формирует необходимые движения в КУДиР, оформляется документ Запись книги доходов и расходов УСН:
Документ Запись книги доходов и расходов УСН
.
Добрый день. Очень жду помощи. Спасибо.
Галина, прошу уточнить, в программе какими документами оформляли — приложите скрины, пожалуйста, чтобы я смогла смоделировать ситуацию в тестовой базе.
Добрый день! От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Но если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.