Добрый день ранее задавала вопрос https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/kak-provesti-valyutnuyu-vypisku-esli-v-dogovore-kurs-respubliki-belarus.html
Заключили договор поставки с контрагентом из Беларусии, мы покупатели, оплата в Российских рублях по курсу НБ РБ не по курсу ЦБ РФ, как просвети выписку или как указать валюту договора, что бы привязать к курсу НБ РБ.
Условия выполнила, но при этом получается непонятный курс, какой-то свой, программы 1С.
22.09.23 мы перечислили в российских рублях 1 798 298,30
на 22.09 курс бел. Рубля по НБ РБ за 100 рос. Руб. 3,3859 бел. Руб.
получается, что мы перечислили 1 798 298,30*3,3859/100 = 60 888,58 бел. Руб.
по условиям договора стоимость товара 61 000 бел.руб.
мы остались должны 111,42 бел. Руб.
01.11.23 мы перечислили в российских рублях 3239 руб. по курсу НБ РБ 3,4400 = 111,42 бел. Руб.
В выписке банка я заполняю российские рубли, и сумму расчетов бел. Рубли, курс какой-то проставляется не понятный, верно я делаю?
При поступлении Товара как я должна заполнить цены в документе, если продавец нам будет выставлять в бел. Рублях.
Верно я понимаю что НДС в бюджет я должна заплатить с суммы какую оплатили в российских рублях 1 801 537,3 (1798298,30+3239) или нужно на дату принятия товара к учету пересчитать стоимость по курсу ЦБ РФ, например если нам отгружают товар 02.11.2023 курс ЦБ 29,1519 * 61000 = 1 778 265,90 руб. с этой суммы нужно платить НДС в бюджет?
Помогите, пожалуйста, разобраться, как все верно отразить в 1С
Скрины прилагаю
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Как я понимаю, в справочнике Валюты вы завели новую Валюту и курсы заполняете вручную (курсы равны НБ РБ).
Курс в списании с расчетного счета будет проставляться на дату списания, именно тот, который вы указали на данную дату (или последний до этой даты).
При импорте товара НДС не 0%, а ставку указываете Без НДС.
Посмотрите алгоритм учета импорта в 1С:
Импорт товаров из ЕАЭС. Предоплата в валюте 50% в 1С
В вашем случае отличие только в курсе, который вы заполняете вручную.
По НДС:
Налоговая база по НДС определяется на дату принятия на учет товаров исходя из стоимости, указанной в договоре.
Стоимость товаров в валюте пересчитывается в рубли по курсу ЦБ РФ на дату принятия товаров к учету (п. 14 Протокола ЕАЭС, п. 3 ст. 153 НК РФ, Письмо Минфина от 25.07.2016 N 03-07-13/1/43356), курс на дату аванса не учитывается.
спасибо за ответ Светлана, по курсу валюты, да завела новую валюту, в выписке курс я не заполняю, программа сама его проставляет, я проставила сумму в рублях какую я перечислила, и сумму в бел. рублях какая у меня получилась по калькулятору 60 888,58 б.р. Но при этом это не курс НБ РБ (0,0338) и не курс ЦБ РФ (29,4803) это просто, какой-то расчетный курс 1С
Как мне оформить поступление товара, какой там курс указать?
Курс при списании указан верный 29,5342
Как он рассчитывается:
на 22.09.2023 курс:
НБ РБ: 100 руб.= 3,3859 б.руб.
Высчитываем сколько же российских рублей по курсу НБ РБ стоит 1 б.руб.
100 руб. = 3,3859 б.руб.
Х руб. = 1 б.руб.
Х = (100 руб. * 1 б.руб.) / 3,3859 б.руб. = 29,5342 руб.
Определите курс на дату реализации таким же способом.
Но помните, что оплаченная часть оценивается по курсу на дату предоплаты (абз. 2 п. 9 ПБУ 3/2006).
Светлана, поняла про курс, при оплате.
На дату поступления у себя в учете (в 1С) я так же определяю стоимость по курсу НБ РБ не по курсу ЦБ?
на основании этого поступления я буду формировать заявление о ввозе товаров и платить НДС, но по НДС стоимость товаров в валюте пересчитывается в рубли по курсу ЦБ РФ на дату принятия товаров к учету, где то у меня в 1С что то должно пересчитаться по курсу ЦБ
В поступлении у вас автоматически должен проставиться курс валюты на дату поступления, но если не проставился, можете указать его вручную.
Так как у вас 100% предоплата, то в проводках будет две строки по закрытию ранее перечисленных сумм (т.к. было 2 платежки), по курсу на даты перечисления денежных средств.
На основании Поступления товаров вы сформируете Заявление о ввозе товаров, в котором вручную поправите Налоговую базу по НДС, согласно курса ЦБ РФ на дату принятия товара к учету.
Добрый день Светлана, в поступлении автоматически курс не проставляется, при поступлении мне самой проставлять курс НБ РБ
на дату поступления, в заявлении на дату поступления база по ЦБ РФ, получается что для НДС будет другая сумма, которая отличается от суммы покупки, две разные суммы, спасибо!
Приложение
Пересчитайте курс, как описала выше и проставьте вручную, но он должен выходить автоматически, можно нажать на ссылку где указан курс, затем установить курсор на курс в строке Оприходовать по курсу и у вас появиться выпадающий список курсов на разные даты, которые вы внесли в справочнике Валюты по данной валюте (см.приложение, курсы на скрине не пересчитаны, на них не надо ориентироваться, показываю пример как должно работать).
По НДС: сумма будет одна, рассчитанная от базы по курсу ЦБ РФ.