Закрытие сальдо по постоянным разницам ПБУ 18/02 в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Наталья К.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Добрый день! Формировали ОСВ за 2022 год. По счету 73.03 были выявлены остатки по ПР по операциям за 2018 год до перехода на балансовый метод. Помогите скорректировать данное сальдо по ПР?

Метки вопроса: —
Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте!

    Можно попробовать сделать следующим образом:

    Обязательно сделать копию базы:
    Как сделать копию базы 1С 8.3

    И все действия отработать вначале на копии.

    Т.к. сейчас вы применяете балансовый метод без ПР и ВР, соответственно запись делать некуда. Поэтому внесите изменения в настройки Учетной политики, указав, что учет отложенных налоговых активов и обязательств вы ведете балансовым методом с отражением постоянных и временных разниц, период например Январь 2023 (если корректировку будете вносить текущим месяцем).

    Насколько я поняла, проводки по НУ в Дт 73.03 также корректировались вручную, т.е. были удалены из НУ.
    Создайте документ Операция, введенная вручную, в котором заполните только значение в поле ПР Дт 73.03 Кт 73.03 (см. приложение)
    Сохраните документ, проверьте по ОСВ 73.03, что все закрылось.

    В настройках учетной политики переведите переключатель на учет отложенных налоговых активов и обязательств балансовым методом.

    Закройте месяц, проверьте ОСВ по 73.03 еще раз, затем проверьте правильность формирования ОНА и ОНО.

  2. Добрый день! Спасибо.

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как отразить убыток в НУ с 2007 года в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1289) МУ ОП "Рефтинское" ресурсоснабжающая организация, ОСНО, у нас убытки с 2007 года сначала относили на 84 счет…
  2. В расшифровке Отчета о движении денежных средств пропадает счет 51 в 1С Здравствуйте. В отчете движение денежных средств за 1 квартал в расшифровке строк 4111 - 4112 пропал счет 51, ранее за…
  3. 1)правильно ли отражаются убытки прошлых лет в Декларации НП Добрый день. Произошла смена гл. бухгалтера, закрывала год как было. Во вложении Декларация за 2021 год , убытки показаны не…
  4. УСН 15%, корректировка реализации за прошлый период в 1С Добрый день. У нас УСН доходы -расходы. Нам часто приходится делать корректировки реализаций. Вопрос в следующем: в марте 2020 года…

Статьи по этой теме

  1. Принят новый порядок уменьшения налогов при УСН доходы и ПСН на взносы ИП - действует с 01.01.2023 Источник: Федеральный закон от 31.07.2023 N 389-ФЗ Информация для: ИП на УСН, ИП на ПСН Изменен порядок уменьшения налогов по…
  2. Компании на ЕСХН - можно ли отказаться от НДС в 2019 году? С 01.01.2019 компании на ЕСХН признаются налогоплательщиками НДС.­ Освобождение можно получить подав Уведомление не позднее 20 числа месяца с которого…
  3. Зарплату за декабрь частично выплатили в декабре, а остаток в январе – как быть с НДФЛ в ЗУП 3.1 Проблема 1. Неправильно определяется сумма дохода, которая переносится в 2026 год Проблема 2. Исчисленный НДФЛ вообще не переносится в 2026…
  4. Как в 2024 году запросить у СФР данные о зарплате за 2021 год? В январе 2024 получили по сотруднику больничный, начавшийся в декабре 2023. Для расчета пособия нужно использовать данные о зарплате за…