Почему возникает разница между НУ и БУ по резерву на отпуска в Отражении ЗП в бухучете при выгрузке зарплаты из ЗУП в 1С

1. Добрый день! Разница может возникать при начислении компенсации отпуска при увольнении. В БУ она списывается за счет оценочных обязательств, в НУ отражается на счете учета расходов по зарплате.
   Также если резерв в НУ не начисляется, то получается, что в БУ у нас отпускные списываются с 96 счета (если хватает остатка),а в НУ проходят по счету учета затрат.
   

   2

2. Т.е. это корректное поведение программы (просто раньше с таким не сталкивались)? Правильно я поняла, что если на 96 счете не хватает остатка, то в регистре НУ возникает сторно? Как отразится в отчетности?

   1

3. Добрый день! Рассмотрим пример. Предположим зарплата сотрудника отражается на 26 счете. Если бы оценочные обязательства в БУ не формировали, то при начислении отпускных была бы проводка:
   дт26-кт70 БУ 10 000 руб
   дт26-кт70 НУ 10 000 руб
   Если мы сформировали резерв, то программа проверяет, хватает ли его, чтобы провести отпускные, если да, то появляется проводка:
   дт96-кт70 БУ 10 000 руб
   дт26-кт70 НУ 10 000 руб
   Но т.к. мы резерв в НУ не формируем, то в НУ проводка не меняется, т.е. остается такая же как будто его и нет.
   Если бы у нас оценочных обязательств не хватило бы на отпуск сотрудника, то программа бы часть списала на 96, часть на 26, всё зависит от остатка, но в НУ сумма бы не изменилась.
   Дополнительно по данному вопросу можно посмотреть публикацию — Оценочные обязательства по отпускам в ЗУП 3.1

   6

4. Спасибо!
5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

   2

Комментарии закрыты.