Здравствуйте, прошу разъяснить следующую ситуацию:
Мы являемся агентом (УСН, не плательщики НДС) Принципал (плательщик НДС) мы закупили услуги для принципала у поставщика от своего имени (поставщик плательщик НДС) Поставщик выставил нам с/ф с НДС. Нам нужно перевыставить её Принципалу. В 1С как мы принимаем с/ф и перевыставляем?
Все комментарии (3)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Агент при поступление услуги (с НДС) от поставщика должен оформить документ Поступление (акт, накладная), вид операции Товары, услуги, комиссия. На вкладке Агентские услуги в табличной части заполните информацию об оказываемой услуги. В колонке Комитент укажите принципала.
В Отчете о закупках, закладка Товары и услуги, верхняя часть таблицы указать Поставщика и документ Поступления, установить галочку в поле Счет-фактура, указать дату и номер счет-фактуры (по кнопке «Заполнить», данная табл. должна заполниться автоматически).
При проведении документа Отчет комитенту автоматически сформируется документ Счет-фактура выданный. Оригинал этого сч-ф и копию сч-ф от поставщика передаете принципалу.
Отчет комитенту в 1С 8.3 Бухгалтерия — образец заполнения
Счет-фактура выданный и полученный будут отражены в Журнале учета полученных и выставленных счетов-фактур .
В случае получения счетов-фактур в интересах другого контрагента на основе агентских договоров, в том числе освобожденных от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога, а также лица, не являющиеся налогоплательщиками, обязаны вести журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур( п. 3.1 ст. 169 НК РФ).
Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур за 1 квартал 2024 в 1С (22.04.24)
Лица, не являющиеся налогоплательщиками или освобожденные по ст. 145 НК РФ, не признаваемые налоговыми агентами, при осуществлении деятельности в интересах другого лица на основе договоров комиссии, агентских договоров, в случае выставления и получения ими счетов-фактур обязаны представить в ИФНС Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур (п. 5.2 ст. 174 НК РФ).
Порядок представления журнала учета счетов-фактур за 4 квартал 2017 (архив)
Спасибо большое за разъяснения.
Ещё уточнение получена с/ф на товары (продукты питания) допустим 10 позиций. Мы (агент) провели у себя поступление одной позицией «продукты питания» на общую сумму, далее перевыставляем Принципалу с/ф можем мы в ней объединить 10 позиций и в наименовании указать общее «продукты питания» на общую сумму и выделить НДС? или так же нужно расписывать все 10 позиций?
Должны полностью повторить сч/ф поставщика, нужно расписывать все 10 позиций.