Выручка от услуг экспедирования и перевозки товара из РФ в дальнее зарубежье в Распределении НДС

Вопрос задал Ольга К. (Москва)

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

Добрый день! У нас такая ситуация Мы договорились оказать покупателю услугу по экспедированию и перевозке товара из РФ до аэропорта в Японии. Эти услуги по 0% ставке. В какую строку должна попасть сумма этой реализации в Регламентной операции Распределение НДС? И какие реестры подтверждения 0% ставки нужно заполнить нам (авиатранспорт для перевозки мы нанимали)?

Все комментарии (7)

  1. Добрый день, Ольга! В Распределение НДС будет попадать в строку Облагаемой НДС по ставке 0%.
    Реестр предоставляется Приложение №9.
    Материалы по теме:
    Какой реестр сдавать в 2019 в ИФНС?
    Как проверить суммы реализации в документе Распределение НДС .

  2. Спасибо, Елена!!
    То есть, я правильно поняла, что это будет строко В Распределение НДС будет попадать в строку «Облагаемой НДС по ставке 0%(кроме экспорта несырьевых товаров)»?
    И тогда заполняется дополнительно «Формирование записей книг покупок 0%» В котором НДС, который должен распределяться блокируется для подтверждения О%. Как работает этот механизм блокировки? Нам надо будет вручную разблокировать 0% НДС или это произойдет автоматически? И в какой момент?

  3. Все верно. Нужно будет сделать Подтверждение нулевой ставки.
    Только НДС блокируется в Распределении, а в Формировании записей кп принимается к вычету

  5. Елена, Благодарю за разъяснения!

  6. Елена, добрый день! хотела уточнить, Вы пишете «Реестр предоставляется Приложение №9.» это из новой редакции от 30.08.2020 и он сейчас действующий?

    1. Добрый день! Приказ на данный момент действующий, также формы реестров направлены Письмом ФНС России от 15.05.2020 N ЕА-4-15/8011@.

Комментарии закрыты.