Пересмотр СПИ самортизированного ОС, амортизация не начисляется после Изменения элементов амортизации в 1С

2. Добрый день!

   Уточните, на 31.12.23 по Каплеструйному принтеру была остаточная стоимость?

   Начисления амортизации в ОСВ по счету 02 есть или нет в 2024?

   1. Уточните, на 31.12.23 по Каплеструйному принтеру была остаточная стоимость? — Нет, была в ноябре

      Начисления амортизации в ОСВ по счету 02 есть или нет в 2024? — Нет

3. Спасибо за уточнение.

   Если остаточной стоимости уже не было, тогда документ Изменение элементов амортизации не подходит. Им пользуемся, когда стоимость еще есть.
   Когда ее нет поступаем так — Вариант 3.

   Пересмотр СПИ для полностью самортизированного ОС в 1С

   Сейчас вам нужно исправить СПИ и балансовую стоимость вручную. Все исправления вносятся в текущем периоде с помощью документа Операция, введенная вручную.

   Доначисление амортизации отразите через документ Операция, введенная вручную: Дт 26(20,44) Кт 02.
   При начислении амортизации вручную, в регламентной операции Амортизация и износ основных средств процедуры Закрытие месяца по данному ОС расчета не будет. Поэтому учтите в расходах амортизацию и за месяц обнаружения ошибки в полном размере.

   Все изменения в базе, сначала выполните в копии, если результат вас устроит, повторите в основной.

   Как сделать копию базы 1С 8.3

   1. Почему у меня не сработало как на слайде?

      1. Не сработало, потому что уже не было остаточной стоимости.

   2. Смоделируйте, пожалуйста, ситуацию по моему примеру.
      После операций в ручную в текущем периоде, на следующий год продлить СПИ можно будет Изменением элементов амортизации от 31.12.2024?

      1. Моделирование вопроса займет время.
         Спасибо за понимание.

4. Посмотрите, пожалуйста, пример.

   

   docx OS-ponostyu-samortizirovano

   1. В копии залезла в прошлый период и исправила как это бы это выглядело в последний месяц начисления амортизации (01.11.2023). Со следующего месяца по новому СПИ считает амортизацию, от суммы последней амортизации. А у вас примере амортизация рассчитывается от стоимость ОС

   2. Смоделируйте, пожалуйста, конкретно мой пример, с моими цифрами, СПИ, стоимости ОС, амортизации и т.д.

      1. В материале выше, если остаточной стоимости уже нет, то пересчитываем амортизацию по варианту 1 в копии.
         Вы сейчас сделали иначе. Использовали вариант 2, но это уже не ваш случай.

         В Личном кабинете мы даем методику отражения ситуации в 1С.
         Воспользуетесь, пожалуйста, инструкцией предложенной выше.
         Если будут конкретные вопросы, пишите и все разберем.
         В моем примере отличаются только суммы т.к. это все-таки ваша конфиденциальная информация. Скрины куратора видны всем. Периоды совпадают с вашей ситуацией. Поэтому алгоритм полностью применим.

         1. Я уже все цифры показала. Смоделируйте, пожалуйста. Раньше с этим проблем не было, моделировали конкретный случай с конкретными цифрами

   3. По Вашему примеру не получается, чтоб сальдо сходились. По варианту 1 я делала проводки и сальдо сошлось

5. Какой вариант 1? Вернуться в 2021? Я вас не понимаю(((

6. В материале Пересмотр СПИ для полностью самортизированного ОС в 1С
   смотрим пункт — Исправление СПИ и балансовой стоимости вручную.

   На момент исправления ошибки балансовая стоимость ОС = 0. Для продолжения начисления амортизации необходимо ее откорректировать. Увеличение остаточной стоимости должно быть осуществлено за счет корректировки амортизации (счет 02). Для этого необходимо пересчитать вручную сумму накопленной амортизации с начала принятия к учету ОС, исходя из нового СПИ.
   Чтобы проще это было сделать — создаем копию базы, в ней в документе Принятие к учету указываем верный СПИ, например изначально было 12, а надо 60 мес. Значит СПИ указываем — 60.
   Закрываем период с 2021 по сентябрь 2024.
   Формируем ОСВ по счету 02. Смотрим размер начисленной амортизации.

   Открываем свою базу, в ней документом Операции , введенные вручную, датой 01.10.24:
   — Д 02.01 К 91.01- сумма равна разницу между амортизацией по копии базы и полностью начисленной амортизаций в основной базе.

   Далее начисляем вручную амортизацию за октябрь.

   Опять формируем ОСВ по счету 02 в двух базах, сальдо на конец октября должны быть равны.

   1. «Опять формируем ОСВ по счету 02 в двух базах, сальдо на конец октября должны быть равны» Сальдо должны быть равны или оборот по дебету из копии и сальдо по дебету из основной базы?

7. Обороты за весь период у вас отличаются.
   Смотрим сальдо.

   1. Сделала все как вы описали! Какие обороты имеете ввиду?

8. Вы пишите про обороты по Дт.
   Я пишу, что обороты не сходятся, сойдется только сальдо.

   Сейчас амортизация в БУ начисляется?
   Сумма амортизации верная?

   1. Добрый день! С сальдо разобралась, но амортизация за ноябрь не правильно ставит…

9. Размер амортизации какой должен быть?
   Сальдо в копии базы и в основной базе на конец октября сходятся?

10. Сальдо в копии базы и в основной базе на конец октября сходятся? — Сходятся
    Размер амортизации считает от балансовой стоимости, такое может быть? В вашем примере амортизация за октябрь равна амортизации за ноябрь. У меня за октябрь 1661,77 это верно, а за ноябрь после изменения параметров считает балансовая стоимость/15мес. и получается всего 221,57р.

11. Давайте в копии базы и основной базе из Закрытия месяца Ноября сформируем Справку-расчета Амортизации.
    Сверим — Первоначальную ст-ть, Балансовую ст-ть, Ст-ть подлежащая амортизации, СПИ, Остаток СПИ, Сумма амортизации.

12. Из скринов видно, что амортизация одинаковая в копии и основной базе.
    Вы говорите, что амортизация должна быть — 1661,77 . Значит в основной базе сумма не верная?

13. Принятие к учету 16.06.2016. Ст-ть 169500, СПИ какой стоял?

    При Переходе на ФСБУ 6 — изменили СПИ? На какой? Пришлите, пожалуйста, скрин операции по Корректировке балансовой стоимости?

    Теперь СПИ нужно установить 115?

15. Принятие к учету 16.06.2016. Ст-ть 169500, СПИ какой стоял? СПИ 90
    При Переходе на ФСБУ 6 — изменили СПИ? На какой? СПИ 102
    Теперь СПИ нужно установить 115? ДА

16. Начну пример, буду вопросы, напишу.

17. Пришлите, пожалуйста, скрин операции по Корректировке балансовой стоимости при Переходе на ФСБУ 6.

    У меня после перехода размер амортизации — 1 661,77.
    А у вас такая же, как и до Перехода.
18. 

    png 2

    

    png 3

19. В копии базы я возвращалась в 2021 год, и амортизация там как у вас 1661.77, я присылала ОСВ 02, но в основной базе я могу же только текущий месяц изменить?

20. В скрине ОСВ за 2023 у вас амортизация 1883,33, а не 1661,77.

    У меня амортизация до перехода — 1883,33, после Перехода 1661,77.

    При оформлении Перехода на ФСБУ 6, у в документе Изменение элементов амортизации указываю новый СПИ — 92.
    Программа формирует проводку:
    — Д 02.01 К 84.01 — 14 623,62.

    У вас в скрине сумма — 45 200,22.

    Поэтому мне нужен скрин, как отражен у вас Переход на ФСБУ 6.
    Дальше двинуться пока не могу, потому что наши данные не совпадают.

21. Скрин нужен из копии базы или основной?

22. Скрин из основной базы.

23. Давайте, тогда с начала начинать. Удалю проводки ручные, пришлю ОСВ из основной базы

24. Жду.

25. Доброе утро! Давайте, пожалуйста, пошагово(( Какие мои первые проводки?

26. Ольга, вы опять прислали ОСВ сформированную с 02.01.23.

    А мне надо понять, как отражен у вас Переход на ФСБУ 6.
    И какая амортизация была до 31.12.21 — т.е. с 2016 по конец 2021.
    У меня амортизация с 2016 по конец 2021 равна — 1883,33, после Перехода 1661,77.

    У вас вижу, что после Перехода — 1883,33.

    Вот этот момент я и хочу понять , как мне сейчас отразить в базе.

28. Получается пример совсем иначе.
    Изначальный СПИ при Принятии к учету в 2016 был — 25 мес.
    Амортизация с августа 2018 по 31.12.21 не начислялась.

    При Переходе на ФСБУ 6 вы устанавливаете новый СПИ — 90, а не 102.

    Сколько еще планируете использовать объект? Например, хотите чтобы до 31.11.25?
    Вы писали СПИ -115, эти 115 считали от 01.01.22 или от 2016?

29. Сколько еще планируете использовать объект? Например, хотите чтобы до 31.11.25? — Пока планируем до 31.12.25

30. Буду пересматривать ежегодно

Комментарии закрыты.