Не начисляется амортизация при изменении элементов амортизации ОС в 1С

Вопрос задал АЛЬБИНА Ш. (ПЕРЕСЛАВЛЬ ЗАЛЕССКИЙ)

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Здравствуйте, 31.12.2021 провела документ изменение элементов амортизации ОС (НАЧИНАЯ С 2022). В нем отразила все ОС которые с амортизированы, но используються в производстве,добавила срок полезного использования. Все отразилось в оборотно сальдовой ведомости по 02.
Так же сделала 31.12.2022, в оборотке не отражаеться начисление амортизации по БУ, не могу понять почему, помогите разобраться. Заранее благодарна.

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!

    При переходе на ФСБУ 6 в закрытии месяца после проведения документа Изменение элементов амортизации ОС в регламентной операции Переход на ФСБУ 6 должна была сформироваться проводка:
    Дт 02.01 Кт 84.01 — увеличена балансовая стоимость ОС за счет нераспределенной прибыли.

    Надо сформировать, например отчет Анализ субконто по Основным средствам на 01.01.2022 и посмотреть, есть ли по данным ОС остаточная стоимость в БУ (счет 01 минус счет 02).

    Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС существенные по стоимости полностью самортизированные в 1С

    Далее вы проводите пересмотр СПИ уже на 31.12.2022, где остаток срока у вас равен 0.
    Это неверно, так как такая возможность была только при переходе на ФСБУ 6, а сейчас пересмотр должен осуществляться:
    — на конец каждого года;
    — при наступлении обстоятельств, свидетельствующих о возможном изменении элементов амортизации;

    В вашем случае второй вариант, СПИ заканчивается раньше конца года, а значит надо его пересмотреть и изменить минимум за месяц до окончания СПИ, чтобы ОС не было полностью самортизировано. Иначе не будет данных для расчета амортизации, так как остаточная стоимость будет равна 0.

    Пересмотр элементов амортизации ОС в 1С
    .

  2. На 01.01.2022г. остаточная стоимость была по всем ОС,пересмотр посмотрю.

  3. Приложите отчет Анализ Субконто по Основным средствам, по которым не считается амортизация за январь 2022г. (можно выбрать одно ОС).

  4. Я работаю в версии ПРОФ. Остаточная стоимость по ОС самортизировалось 31.12.2022г. Получается если последняя амортизация была выполнена в декабре 2022г. Надо делать пересмотр с ноября 2022г., открывать все периоды. Остаточная стоимость на ноябрь будет очень маленькой,если еще разделить на 13 месяцев хотя бы, то вообще копеечной. Как быть?

  5. Амортизация начала считаться с июня 2022г.?
    Первое полугодие не считалась? Правильно понимаю, что это по ОС, по которому было пересмотрено СПИ на 31.12.2021?

    Остаточная стоимость будет маленькой, но только так в ПРОФ можно пересмотреть СПИ.
    Изменение СПИ основного средства в 1С
    .

  6. Здравствуйте, амортизация насчитывалась за год 2022. Скрин не полный.

  7. По остаточной стоимости все как написала выше, что в ПРОФ пересмотр работает только как минимум за месяц до окончания срока.

    Вопрос с неначислением амортизации после перехода на ФСБУ 6 решился?

  8. Разобралась, спасибо за помощь.

    1

Комментарии закрыты.