Добрый день. Ранее задавали вопрос : https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/otrazhenie-neprinyatogo-nds-v-otchetah-komissionerov.html
на него поступил ответ что в ручном режиме пересдать декларацию на прибыль, т.е. руками в декларации внести цифры. А как тогда они сойдутся с оборотками? Это только всегда помнить что мы пересдавали?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день, Ольга!
В прошлом вопросе было рекомендовано сделать проводки
Д 44.01 К 76.09 сумма с минусом 54 402,95
Д 19.04 К 76.09 сумма НДС к вычету 54 402,95
Продолжила моделирование вашей ситуации, проще сделать одну проводку вместо тех двух:
Д 19.04 К 91.01 сумма НДС к вычету 54 402,95 суммы только в БУ (скрин прилагаю)
В БУ несущественные ошибки исправляются по дате обнаружения через 91 счет (п. 14 ПБУ 22/2010).
В НУ, необходимо отразить доначисленный налог на прибыль документом Операции — Операция, введенная вручную — Создать — Операция, проводка
Д 99.01.1 К 68.04.1 сумма 9 249 (54 402,95 *20% = 10 881)
Д 99.01.1 К 68.04.1 сумма 1 632 (54 402,95 *20% = 10 881)
Так за 2022 год вы подадите уточненную декларацию откорректировав в ней сумму руками.
В декларации по налогу на прибыль за 2023 год все отразятся только доходы/расходы за 2023 год.
Может быть полезен материал
Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С
Далее корректируете совокупную обязанность по ЕНС.
Если требуется, уплачиваете суммы на ЕНС.
Подробнее
Отражение на ЕНС недоимок и переплат по уточненным декларациям в 1С
.