Переоценка/курсовые разницы

Вопрос задал Люция Г.

Ответственный за ответ: Лариса Казакова (★9.87/10)

Добрый день!
Конфигурация — Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.121.31)
Помогите разобраться — почему перестали переоцениваться задолженность в БУ?
(файл прилагаю)

Обсуждение (36)

  1. Добрый день! Давайте проверим, не внесена ли запись по данному счету в регистр Счета с особым порядком переоценки. Найти регистр можно в разделе Главное – План счетов – кнопка Еще – Счета с особым порядком переоценки.
    Подробнее:
    Настройки и особенности учета импортных операций в третьи страны в 1С
    .

  2. Проверила — не внесена.
    Самое интересное, что до перехода на релиз 3.0.121.31 — переоценка работала.
    Файл во вложении

    1. Подобной зарегистрированной ошибки не нахожу.
      Попробуйте обновится на актуальный релиз. На сегодня это 3.0.123.26.

  3. Посмотрела еще раз по вашим скринам. Там, где отсутствует документ расчетов – корректировку делали операцией, введенной вручную?
    Если по 76.25 у вас предоплата (аванс), то аванс не переоценивается. Т.е. правильно в июле отражено – переоценка по дебетовым остаткам не проводится.

  4. —-
    Там, где отсутствует документ расчетов – корректировку делали операцией, введенной вручную?
    —-
    нет, переоценка выполнялась рег. операцией -«Переоценка валютных средств» (см. файл)


    Если по 76.25 у вас предоплата (аванс), то аванс не переоценивается.
    —-
    Все верно — аванс не переоценивается. НО!!! тогда не понятно — почему 6 лет (начиная с декабря 2016 года) программа выполняла переоценку, а сейчас перестала.

    1. «Там, где отсутствует документ расчетов – корректировку делали операцией, введенной вручную?»
      Здесь имею ввиду, как образовалось дебетовое сальдо, и по какой причине отсутствует документ расчетов. Чтобы определится, должна ли программа начислять курсовые разницы или же нет.
      Давайте попробуем по Анализу субконто проверить, нет ли ошибки во взаиморасчетах:
      Ошибка во взаиморасчетах с поставщиком: указан неправильный документ расчетов. Обнаружение и исправление ошибки с помощью отчета Анализ Субконто
      Период – даты очистить, сделать отбор по определенному договору.

  5. Ошибки нет. Анализ субконто в приложении.

    Комиссионная торговля. Изначально механизмы программы 1С не использовали.

    1. Приложение  Pokupka-tovarov-u-komitenta.pdf

      Прошу прощения за задержку с ответом. Во вложении прикрепилась карточка договора вместо анализа субконто.

      Посмотрите, пожалуйста, пошаговую инструкцию во вложении.
      Там алгоритм по закупке товаров через комиссионера, по услугам аналогично.
      Если смотреть по ОСВ, у вас развернутое сальдо по счету 76.25. Т.е. было перечисление денег комиссионеру и приобретение услуг комиссионером, но не прошел взаимозачет. Так ли это?

  6. Оксана, если Вы ВНИМАТЕЛЬНО посмотрите приложение к моему ответу от 14.11.2022 в 12:21, то увидите, что я приложила и договор, и анализ субконто…
    Для чего мне инструкция по комиссионной торговле?
    Вопрос был — ПОЧЕМУ изменился алгоритм переоценки? 3 года была переоценка, а после обновления (см. 1 сообщение) нет переоценки.
    Специально еще раз прикладываю — ОСВ начиная с 01.01.2020, чтобы ВЫ еще раз увидели, что дело не в том, что нет документа расчетов, ни в том, что не прошел взаимозачет…
    Что еще нужно пояснить????

    1. Анализ субконто увидела, видимо действительно в первый раз не так нажала ссылку.
      Инструкцию прислала на всякий случай для сверки, в таком порядке отражали или нет.
      И чтобы разобраться, по дебету 76 «висит» предоплата или что-то другое.

      Если счета 76.25 не в списке Счета с особым порядком переоценки, то счет 76.25 должен переоцениваться автоматически в обычном порядке. Если у вас это предоплата (аванс), то аванс не переоценивается.

      Для счетов расчетов документ расчетов заполнять нужно, иначе взаиморасчеты проходят потом некорректно, остаются «зависшие» авансы и задолженность.
      На специализированных форумах ранее обсуждалась проблема, что при отсутствии документа расчетов по дебетовым остаткам активно-пассивных счетов (при предоплате) программа ошибочно начисляла курсовые разницы.

      По вашим данным похоже, что ранее проводилась излишняя переоценка по дебиторской задолженности перед поставщиком (комиссионером).

  7. — Если у вас это предоплата (аванс), то аванс не переоценивается. —
    Нет, это не аванс.

    — Если счета 76.25 не в списке Счета с особым порядком переоценки, то счет 76.25 должен переоцениваться автоматически в обычном порядке. —
    1. Уже отвечала — счета 76.25 не в списке
    2. ТАК в ЭТОМ и вопрос — ПОЧЕМУ сейчас не переоценивается???

  8. Добрый день, Люция!
    Спасибо вам за терпение! Позвольте мне задать несколько уточняющих вопросов, чтобы дать максимально точный ответ.
    Анализируя 3 ОСВ по счету 76.25 за май, июль, период с 01.01.2022 по 15.11.2022 вижу, что суммы остатков по Дт и Кт этого счета имеют разную рублевую оценку, следовательно, переоцениваются.
    За какой период отсутсвует переоценка по указанному счету?
    И еще по счету 76.25 есть как дебетовое сальдо, так и кредитовое. Чем это вызвано?

  9. Лариса, добрый день!
    —- За какой период отсутсвует переоценка по указанному счету? —-
    На релизе Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.119.9) — все переоценивалось.

    —- За какой период отсутсвует переоценка по указанному счету? —
    Оценка отсутствует НЕ за ПЕРИОД, а на НОВОМ РЕЛИЗЕ
    на релизе 3.0.121.31 — НЕ переоценивается…. Если перепроведу старые докумены (за май, июль), в которых была ПРАВИЛЬНАЯ переоценка, ВСЁ — переоценка пропала…

    —-И еще по счету 76.25 есть как дебетовое сальдо, так и кредитовое. Чем это вызвано? —-
    Бухгалтер так изначально вел, чтобы видеть — сколько еще не получили отчетов от комиссионера.
    В копии базы свернула эти сальдо. Остался только Дт-ый остаток… Поставила документ расчетов (т.е. субконто не пустое)..
    Результат все равно плачевный — переоценки задолженности нет.

  10. Люция, попробуйте обновиться до последнего релиза (3.0.124.18) Нужна платформа не ниже 8.3.22.1704. Или хотя бы на релиз 3.0.122.97, с него в программе появился новый алгоритм учета курсовых разниц, в соответствии с письмом Минфина от 12.07.2022 N 03-03-06/1/66936. По умолчанию после обновления в настройках Налоги и отчеты переключатель будет стоять как раз на новом способе учета КР. Подробнее о нем мы говорили здесь Учет курсовых разниц в НУ в 2022 .
    Новый алгоритм корректный и соответствует разъяснениям Минфина и ФНС. Чтобы перейти на него, следует перепровести документы с начала года.
    На более ранних релизах нет смысла анализировать информацию.
    Напишите по результатам, переоцениваются ли после обновления счет 76.25.
    Напоминаю, что все пробные операции производятся в копии базы Как сделать копию базы 1С 8.3
    И проверьте, что по этим операциям нет ручных правок в проводках. Если есть — все их надо снять.

  11. Покажите, пожалуйста, на скрине, в каком документе и в связи с чем вы ожидаете корректировку, но ее нет. Чтобы было понятно на примере.
    При проведении исполнения требования в середине месяца завершите операцию проведением регламентной операции Переоценка валютных средств в Закрытии месяца. Т.е. месяц должен быть закрыт.

  12. — корректировку, но ее нет —
    Я не ожидаю корректировку. Я ожидаю ПЕРЕОЦЕНКУ.

    Месяц закрыт.
    Регламентная операции Переоценка валютных средств в Закрытии месяца — выполнена.

    РАНЬШЕ — переоценивался и Дт-ый , и Кт-ый остаток (см.файл)
    СЕЙЧАС — переоценивается только Кт-ый остаток.
    Дт-ый остаток — НЕ переоценивается. (см.файл)

    1. Приложение

      Да, переоценку имела в виду, это описка, спасибо!
      Воспроизвела пример с вашими остатками по счету 76.25 в своей базе (релиз 3.0.125.15). У меня переоценка проводится по остаткам по Дт и Кт ежмесячно. Остатки в БУ совпадают с вашими, представленными 7.11 (за май, июнь, июль). В налоговом учете у вас при способе Одновременно с признанием доходов и расходов (старый механизм, который был в релизе 3.0.121.31) остатки при положительных курсовых разницах (КР) не переоценивались до момента погашения требования (обязательства). Это особенность алгоритма.
      Сейчас остатки в НУ переоцениваются и при положительных, и при отрицательных КР на последний день месяца. Положительная КР откладывается на счете 98.КР (рис.)
      Если у вас не так, в процедуре Закрытие месяца отмените операцию Переоценка валютных средств и проведите заново.
      Программа работает корректно, ошибок на последнем релизе не обнаружено.

  13. Лариса, здравствуйте.
    1.— (релиз 3.0.125.15).—- Да, у меня релиз 3.0.125.15
    2.— У меня переоценка проводится— У меня по-прежнему НЕТ 🙁

    3.— В налоговом учете у вас при способе Одновременно с признанием доходов и расходов (старый механизм, который был в релизе 3.0.121.31) —- Где увидеть эту настройку?

    4.— Если у вас не так, в процедуре Закрытие месяца отмените операцию Переоценка валютных средств и проведите заново.
    Программа работает корректно, ошибок на последнем релизе не обнаружено—
    Отменила… Провела заново.. Проверила… Результат НЕ ТОТ…

    5. Можете показать Карточку ДОГОВОРА?

    1. Приложение

      3.— В налоговом учете у вас при способе Одновременно с признанием доходов и расходов (старый механизм, который был в релизе 3.0.121.31) —- Где увидеть эту настройку?
      Настройка в Главное — Налоги и отчеты — Налог на прибыль (рис.)

  14. «Программа работает корректно, ошибок на последнем релизе не обнаружено—
    Отменила… Провела заново.. Проверила… Результат НЕ ТОТ…»
    Пришлите, пожалуйста, карточку счета 76.25 за период с мая по ноябрь с показателями БУ и НУ. Очень прошу не урезать форму, пришлите, как есть. Прошу с мая, потому что изначально вопрос был продемонстрирован с этого месяца. Но должна предупредить, если перешли на способ учета КР Независимо от признания дохода или расхода (рекомендуется), то надо перепровести документы с начала года.

  15. Лариса, в приложении — мои настройки налогов.
    И переоценка за июнь…
    Все равно результат — не тот как у Вас.
    Что не так??? 🙁

    1. Люция, чтобы ответить на этот вопрос мне надо проанализировать карточку счета 76.25 по данному договору. Период с 1 января по сегодняшний день. Должны быть все графы и сроки видны, не обрезаны.
      Можно прямо в PDF сохранить из программы и прислать.

  16. Разница в рублевой оценке требования в сумме 2 746 евро на 01.06.2022 (Сальдо на начало Карточка счета 76.25) говорит о том, что не перепроведены документы с 1 января при переходе на способ учета КР Независимо от признания дохода или расхода.
    То, что вижу по предоставленным карточкам, программа производит переоценку по обязательству (3362,63 евро) и не делает переоценку требования (6 108,63 евро). Из материалов не видно, почему это происходит. У вас нет идей?
    В моем примере по вашим данным переоценка производится и по требованию, и по обязательству.
    Если вы еще не сделали копию базы, создайте. И в ней перепроведите все документы с начала года. Проследите, чтобы и требование, и обязательство переоценивалось ежемесячно. Причем, итоговая сумма в руб. на конец месяца должна соответствовать курсу на его последнюю дату. Суммы Сальдо 76.25 в БУ и НУ при переоценке в рублях должны совпадать.

  17. Лариса, перепровела только январь 2022 года… И снова не получила нужный результат…
    Последующие месяца проводить — какой смысл?? 🙁

    1. Вам надо искать, почему не пересчитывается Сальдо Дт 76.25 (6 108,63 евро) в 1С. Не видя вашу базу невозможно понять, почему программа игнорирует это требование. Проверьте, пожалуйста, не было ли ручных проводок? Ведь насколько я поняла за 2022 год никакого движения денежных средств по данному договору не было? Это полностью автоматический процесс.
      Приложила карточку счета 76.25 с января по ноябрь с вашими данными. Сверьте, пожалуйста, построчно. На наших данных такая проблема не воспроизводится.
      Если причину не найдете, то надо, чтобы вашу базу смотрел специалист напрямую, в рамках ответа на вопрос в Личном кабинете такая ситуация не решаема.

  18. Лариса, просьба — приложите вашу ОСВ по сч. 76.25 в разрезе всех 3-х объектов аналитики…. чтобы понять — у Вас документ расчетов заполнен или нет

  19. Лариса, в карточке договора, который Вы приложили 24.11.2022 в 16:44, есть реквизиты Обеспечения обязательств.
    В моей карточке договора этого нет… Попыталась создать новый договор…. Реквизитов нет…
    В каком случае в карточке договора Появляется группа реквизитов Обеспечения обязательств??

  20. Мария, спасибо большое за разъяснения.
    Надеялась, что с этими настройками связаны пересчеты по курсовым разницам….
    🙁

    1. Иногда в программе срабатывают такие связи, где вроде бы по смыслу их нет, а вот без какой-то галочки не получается, как хотел бы.
      Поэтому мы всегда говорим, что должно быть заполнено — обязательно заполнять. Ничего случайного или ненужного, что можно игнорировать в программе нет.
      В данном случае, связи с курсовыми разницами нет.
      Но пробовать с этой настройкой надо — вдруг сработает 🙂

Добавить комментарий