Добрый день! Помогите, пожалуйста:
Мы ООО (УСН доходы) сдавали в аренду помещение ИП, он напрямую платил коммунальные услуги по соглашению о плательщике. Он накопил долг по данным платежам. Мы берём на себя его долг в счёт его оборудования (он продает нам оборудование).
Как нам правильно отразить у себя его задолженность перед коммунальной службой, чтобы потом корректировкой долга перезачесть задолженность с оборудованием?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Добрый день! В вашем учете отражается только ваша задолженность, ДЗ или КЗ, а задолженность 3-х лиц (ИП перед коммунальной службой) не показывается.
Предлагаю переуступку долга оформить следующим образом:
Документ Корректировка долга вида Прочие корректировки.
Кредитор и Дебитор – ИП.
Вкладка Дебиторская задолженность – пустая.
На вкладке Кредиторская задолженность укажите задолженность организации перед ИП за оборудование (по кнопке Заполнить).
На вкладке Счета учета заполните раздел Счет списания кредиторской задолженности, где:
— Счет – счет, на котором будет учитываться долг перед коммунальной службой, например, 60.01.
— Контрагент – коммунальная служба.
Сформируется проводка:
Дт 60/ ИП – Кт 60/ коммунальная служба.
Проверьте по ОСВ с максимальной аналитикой:
– долг перед ИП за оборудование должен закрыться,
— у вас возникнет кредиторская задолженность перед коммунальной службой.
Спасибо большое за помощь!