Переход с ОСНО на УСН

Вопрос задал Оксана С.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.74/10)

Добрый день! ООО с момента регистрации до 31.12.2021г находилось на УСН (доходы минус расходы). С 01.01.2022г Общество перешло на ОСНО. Год просуществовав на ОСНО руководством было принято решение вновь перейти на УСН (доходы минус расходы). Пыталась воспользоваться помощником по переходу на УСН, но у меня что-то делается не так. Во-первых восстанавливается какой-то НДС (в том числе и по ОС), который раньше не был принят к вычету. Весь год, находясь на ОСНО мы не принимали никакой НДС к вычету, т.к. вели деятельность не облагаемую НДС (сдача в аренду жилых помещений). Кроме этого ОС за этот год не приобретали. При осуществлении перехода меняется закрытие декабря 2022г. Правильно ли это? При попытке выполнить операцию «ввод начальных остатков по УСН» выходит ошибка. Скрины приложила. Помогите пожалуйста разобраться что я делаю не так и как мне правильно перейти на УСН? Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.131.27)

Обсуждение (8)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, входной НДС в течение года вы учитывали в составе приобретённых товаров/услуг или он у вас аккумулировался отдельно на 19 сч.

    Входной НДС, который вы не заявляли к вычету, нужно списать
    Документ Списание НДС

    Могли принять НДС к вычету ошибочно, теперь программа восстанавливает его.

    Трудно судить, не видя вашей программы, деклараций.

    Что у вас на 19 и 76.АВ счетах, ноль?

    Прикрепите, пожалуйста ОСВ по этим счетам.

    1. Благодарю за уточнение.

      В стоимости НДС учитывать было не правомерно если ваша деятельность не освобождена от него.

      НДС к вычету принят не был, значит восстанавливать его не надо.

      Данный НДС спишите документом Списание НДС.

      Документ Списание НДС .

  2. Добрый день! «Весь год, находясь на ОСНО мы не принимали никакой НДС к вычету, т.к. вели деятельность не облагаемую НДС (сдача в аренду жилых помещений)». Я не пойму какой НДС я должна списать, если у меня нет остатков на счёте 19. И проблема в том, что программа предлагает восстановить какой-то НДС по Основным средствам. Скрин-шоты прилагала. К сожалению, пока я не получила ответы на свои вопросы.

    1. Да операция Восстановление НДС, восстанавливает что то.

      Прикрепите, пожалуйста, движение документа по этой операции, по кнопке Дт/Кт.

      Давайте посмотрим, что пытается восстановить программа.

  3. Добрый день! Прикрепила документы, которые Вы просили+добавила остальные скрины из Помощника, то как у меня сейчас там всё выглядит.

  4. Надеюсь на Вашу помощь. У меня из-за этого восстановления НДС некорректно формируется оборотка за 2022г и, как следствие не могу сдать баланс.

Добавить комментарий