Добрый день! ООО с момента регистрации до 31.12.2021 г. находилось на УСН (доходы минус расходы). С 01.01.2022 г. Общество перешло на ОСНО. Год просуществовав на ОСНО, руководством было принято решение вновь перейти на УСН (доходы минус расходы). Пыталась воспользоваться помощником по переходу на УСН, но у меня что-то делается не так. Во-первых, восстанавливается какой-то НДС (в том числе и по ОС), который раньше не был принят к вычету. Весь год, находясь на ОСНО, мы не принимали никакой НДС к вычету, т. к. вели деятельность, не облагаемую НДС (сдача в аренду жилых помещений). Кроме этого, ОС за этот год не приобретали. При осуществлении перехода меняется закрытие декабря 2022 г. Правильно ли это? При попытке выполнить операцию «ввод начальных остатков по УСН» выходит ошибка. Скрины приложила. Помогите, пожалуйста, разобраться, что я делаю не так и как мне правильно перейти на УСН? Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.131.27).
Все комментарии (14)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, входной НДС в течение года вы учитывали в составе приобретённых товаров/услуг или он у вас аккумулировался отдельно на 19 сч.
Входной НДС, который вы не заявляли к вычету, нужно списать
Документ Списание НДС
Могли принять НДС к вычету ошибочно, теперь программа восстанавливает его.
Трудно судить, не видя вашей программы, деклараций.
Что у вас на 19 и 76.АВ счетах, ноль?
Добрый день! Входной НДС учитывали в стоимости
Благодарю за уточнение.
В стоимости НДС учитывать было не правомерно если ваша деятельность не освобождена от него.
НДС к вычету принят не был, значит восстанавливать его не надо.
Данный НДС спишите документом Списание НДС.
Документ Списание НДС .
Программа пытается восстановить суммовые показатели 19 сч, т.к. НДС проходит через него. В помощнике
перехода на УСН, пропустила операцию Восстановление НДС. По 91.02 счёту, в результате пропуска не
формируется никаких движений. Далее все остатки перенеслись.
Попробуйте сделать операцию Восстановление НДС в регламентных операциях по НДС не проведённой, а лучше пометьте на удаление.
По вопросу:
«остатки по счётам 09 и 77 остались и они попадают в баланс. Но, я так понимаю, что при переходе на УСН их не должно быть. Что делать?»
Как при отказе от ПБУ 18/02 можно поступить посмотрите, пожалуйста, материал:
Отказ от ПБУ 18/02 в 1С 8.3 Бухгалтерия
Проводки со счетом 84.
«Весь год, находясь на ОСНО, мы не принимали никакой НДС к вычету, т. к. вели деятельность, не облагаемую НДС (сдача в аренду жилых помещений)». Я не пойму, какой НДС я должна списать, если у меня нет остатков на счёте 19. И проблема в том, что программа предлагает восстановить какой-то НДС по основным средствам. Скрин-шоты прилагала. К сожалению, пока я не получила ответы на свои вопросы.
Я всё сделала, как было рекомендовано. Операция «Восстановление НДС» пометилась синим цветом. Следующую операцию «Включение авансов покупателей в состав доходов» Помощник сделал. А оставшиеся две: «Ввод начальных остатков по УСН» и «Списание остатков НУ и неиспользуемых регистров» Помощник не выполняет. Вторую не делает, т. к. не сделана первая, а при попытке выполнить первую даёт ошибку (скрин приложила). Также проверила оборотку. После того как поставила на удаление операцию «Восстановление НДС», задолженность по НДС ушла из оборотки. Но остатки по счетам 09 и 77 остались, и они попадают в баланс. Полагаю, из-за того, что не выполнена последняя операция в Помощнике. Но я так понимаю, что при переходе на УСН их не должно быть. Что делать? Два дня до сдачи баланса… Помогите, пожалуйста, разобраться. Посмотрите скрины. Я и раньше их прикладывала. И ошибка эта выходила у меня с самого начала, ещё до отмены восстановления НДС.
Уточните, пожалуйста, период 2022 г. у вас открыт?
На скрине ошибки ссылающиеся на дату запрета ввода данных.
Разверните содержание всех ошибок.
Здравствуйте! Сначала дата запрета стояла 31.12.2022 г. (поставила сразу, как закончила все операции, чтобы никто ничего не испортил). Потом ставила 30.11.22. Сегодня попробовала поставить 31.12.21. Результат тот же. По операции «Ввод начальных остатков по УСН» ошибки больше не разворачиваются. Высвечивается только то, что я приложила на скрине. По операции «Списание остатков НУ и неиспользуемых регистров» приложила скрин.
Программа требует открыть период 01.11.2019г., с этого периода у вас висят остатки по 70 сч по Иванову (0.99 руб.) и по Карпович (0,30 руб) с 01.09.2020 г. — выплаты Через кассу.
Я не понимаю, откуда программа видит выплаты через кассу. Оборотка без остатков. «Провалилась» во внутрь, нет выплат через кассу. Открыть период и что дальше делать-то?
При прохождении этого шага, открывала период с 01.01.2019 г., всё перенеслось корректно, ошибок не всплывало.
Потом ничего перезакрывать не требовалось.
Я уже совсем запуталась. При прохождении какого шага? Вы ничего раньше не писали про открытие периода с 01.01.2019 г. Если попробовать всё заново, что я должна сделать? Отменяю изменение учётной политики с 01.01.2023, заново перезакрываю 2022 г., открываю период с 01.01.2019 г., выполняю операции с помощником по переходу на УСН? Так. Ещё Вы писали про НДС, который не нужно было относить на счёт 19. Но там этого НДС всего 30000 за весь год, и он отражён с аналитикой «учитывается в стоимости», т. е. списывается сразу на счёт затрат. Я могу перепровести все документы с этим НДС, не выделяя его на 19 счёт, но поможет ли это?
Ничего не перепроводите, при прохождении шага Перенос остатков откройте период, про который писала и проведите две оставшиеся операции.
Спасибо, теперь всё получилось.
Рада, что у вас всё получилось 🙂 и спасибо, что написали.