Передача ОС в другую организацию через 79 счёт в 1С

Вопрос задал Татьяна С.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.87/10)

Между организациями А и Ш заключен договор доверительного управления. По этому договору после окончания действия договора доверительного управления А возвращает имущество Ш.
Для расчетов по доверительному управлению использовали счет 79.
В организации А имеется ОС с начисленным износом. Каким образом наиболее эффективно можно произвести перенос ОС с баланса на баланс в 1С, ведь там еще и регистры. Организации пользуются ЭДО.

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Татьяна!

    Уточните, пожалуйста, как принимали на учёт это имущество от организации Ш.
    Если учли, как ОС и начисляли амортизацию, которую учитывали в расходах, в общем всё как по собственному ОС, то сейчас списать только документом Списание ОС, т.к. в остальных случаях — реализация, которой по факту у вас нет.
    Списание ОС и учет материалов, извлеченных в результате ликвидации в 1С
    Передать организации Ш актом приёма — передачи составленном вне программы.

  2. Мы приняли их первоначально на 08 (в акте передачи был 08), сами ввели на 01 и учитывали как свои 11 лет: начисляли амортизацию, которую учитывали в расходах, изменяли элементы амортизации, переводили часть в малоценные и т. д.
    Т. е. у нас должно получиться Д79 К01, Д02 К79. Сделали документ «Подготовка к передаче ОС».
    Может быть, сделать имеет смысл безвозмездную передачу в организации А и по ЭДО отправить, чтобы приход ОС не заносить вручную в организации Ш?

  4. Мы его использовали в поступлении. В передаче ОС меняем вручную в проводках. В передаче забалансовых позиций планируем вводить в операциях вручную.
    Нет, у нас не корпоративный учет в 1С.

  5. Благодарю за уточнение.

    Передачу забалансовых позиций отражаете проводкой:
    Дт пусто;
    Кт счёт учёта и передаваемая позиция.

    Передачу ОС оформляем операцией вручную с добавлением регистров по кнопке Ещё — Выбор регистров, ставим флажки в регистрах:
    — Начисление амортизации ОС (бухгалтерский учёт);
    — Начисление амортизации ОС (налоговый учёт);
    — Расчёт амортизации;
    — Событие ОС.
    После этого появятся вкладки по регистрам для заполнения.

    Вкладка бухгалтерский и налоговый учёт, проводки:
    Дт 26 (20) — Кт 02.01 начислена амортизация за текущий месяц;
    Дт 79.01 — Кт 01.01 передача ОС в организацию Ш;
    Дт 02.01 — К 79.01 передача амортизации по ОС в организацию Ш.

    Начисление амортизации ОС (бухгалтерский учёт):
    Основное средство — ОС которое передаёте;
    Начислять амортизацию — нет.

    Начисление амортизации ОС (налоговый учёт):
    Основное средство — ОС которое передаёте;
    Начислять амортизацию — нет.

    Вкладка Расчёт амортизации:
    Период расчёта — месяц и дата передачи;
    Объект — ОС которое передаёте;
    Способ начисления амортизации — линейный;
    далее заполняете информацию по амортизационной группе, инвентарный номер, дату ввода в эксплуатацию.
    Начислять амортизацию в БУ/НУ — да;
    Стоимость БУ/НУ первоначальную и дальше остаточную.
    Сумму накопленной амортизации, первоначальный СПИ и оставшийся.

    Вкладка Событие ОС:
    Основное средство;
    Событие — Передача ОС в организацию Ш.

Комментарии закрыты.